Što je aktuarska pretpostavka?
Aktuarska pretpostavka je procjena nesigurne varijable ulaza u financijski model, obično za potrebe izračunavanja premije ili koristi. Aktuarske pretpostavke uključuju matematičke i statističke modele dizajnirane za procjenu rizika i vjerojatnosti za određeni događaj. Aktuarske pretpostavke imaju široku primjenu, uključujući u financijskoj industriji, ekonomiji, računalnom programiranju i u industriji osiguranja.
Aktuarska pretpostavka može uključivati predviđanje životnog vijeka osobe s obzirom na njezinu dob, spol i zdravstvena stanja. Aktuari koriste velike tablice statističkih podataka koji povezuju neizvjesnu varijablu s mnoštvom ključnih predviđanja. S obzirom na vrijednosti za prediktivne varijable, za neizvjesnu varijablu ili događaj može se napraviti zvučna aktuarska pretpostavka.
Ključni odvodi
- Aktuarska pretpostavka je procjena ili prognoza neizvjesne varijable ili događaja koji se obično koristi za izračunavanje premije osiguranja ili koristi.Aktuarske pretpostavke uključuju matematičke i statističke modele dizajnirane za procjenu rizika i vjerojatnosti za određeni događaj. Aktuarske pretpostavke imaju široku primjenu, uključujući u financijskoj industriji, ekonomiji, računalnom programiranju i industriji osiguranja. Osiguravajuća društva koriste aktuarske pretpostavke za proračun projekcije očekivane životne dobi osobe koja traži životno osiguranje.
Razumijevanje aktuarskih pretpostavki
Aktuarska pretpostavka je procjena nepoznate vrijednosti koja se određuje na temelju metoda aktuarske znanosti. Proces uključuje korištenje statističkih alata za utvrđivanje povezanosti poznatih vrijednosti s mogućim ishodima nepoznate vrijednosti. Aktuarska nauka korisna je za predviđanje potencijalnih isplata polisa životnog osiguranja i mirovinskih planova.
Aktuarska pretpostavka može uključivati analizu sljedećeg:
- Stope smrtnostiPrimjeri doprinosa za starosne članarineZdravljenostDostupnosti invalidnosti Stope obolijevanja, što je vjerojatnost da će se bolest pojaviti u populaciji. Vjerojatnost vremenske katastrofe ili događaja
Aktuarske pretpostavke važne su jer pomažu tvrtkama da razviju planove za izvanredne situacije za budućnost na temelju mogućih rezultata. Aktuarske pretpostavke također omogućavaju pravičan prijenos rizika u mnogim situacijama.
Na primjer, prilikom sklapanja polisa životnog osiguranja, važno je razumjeti vjerojatnost da bi osiguranik mogao umrijeti tijekom razdoblja osiguranja. S obzirom na točnu aktuarsku pretpostavku za ovu vjerojatnost, može se izračunati fer premija za takvu politiku. Bez mogućnosti da tačno izračunaju te vjerojatnosti, malo je tvrtki spremno osigurati osiguranje. Ako ponude, osiguranje bi im trebalo biti skuplje kako bi se omogućilo mjesto neočekivanim gubicima.
Postavka pretpostavki je bitan dio aktuarskih usluga u svim područjima prakse - posebno jer se upotreba aktuarskih pretpostavki i dalje povećava u doba Sarbanes-Oxleyja - koja je provedena u cilju smanjenja računovodstvenih prijevara. Nacionalno udruženje povjerenika osiguranja (NAIC) - regulatorni nadzor potrošača - proglasilo je Pravilo modela revizije, koje zahtijeva, između ostalog, neovisnu reviziju financijskih evidencija. Aktuarska mjerenja često su dio financijskih izvještaja i sastavni su dio prakse upravljanja rizikom u organizaciji.
Vrste aktuarskih pretpostavki
Jedna od najčešćih aktuarskih pretpostavki osiguravajućih društava je projekcija očekivane životne dobi osobe koja traži životno osiguranje. Kad se netko prijavi za životno osiguranje, aktuar osiguravajućeg društva razmatra predloženu dob, visinu, težinu, spol, uporabu duhana, osiguravatelja i određene podatke o zdravstvenoj povijesti. Cilj ove vrste aktuarske pretpostavke je utvrditi očekivani životni vijek u svrhe pregovora.
Iako se aktuarske pretpostavke obično koriste za analizu smrtnosti sa životnim osiguranjem, iste se metodologije također primjenjuju na druge vrste osiguranja, uključujući osiguranje odgovornosti i imovinu.
U financijama aktuari daju aktuarske pretpostavke za mirovinske planove. Proračuni mogu uključivati vjerojatnost povrata ulaganja i zahtjeva za isplatu kako bi tvrtka mogla planirati i obračunati zahtjeve za financiranjem. Aktuarske pretpostavke također se koriste za određivanje razine rizika s određenim ulaganjima. Aktuari koji rade za investicijske banke koriste statističke vjerojatnosti kako bi pomogli prognozirati financijska tržišta s ciljem smanjenja rizika u investicijskom portfelju.
