Pojedinačni mirovinski račun (IRA) savršen je način za nadopunu mirovinskog vozila temeljenog na radu. Porezni obveznici mogu otvoriti ili tradicionalni pojedinačni mirovinski račun (IRA) ili Roth IRA. Za 2019. i 2020. godišnji doprinosi bilo kojoj vrsti računa iznose 6000 USD godišnje, 7.000 USD za one 50 ili starije.
Samo tradicionalni IRA dopušta odbitak poreza kad se otvori. Također nema ograničenja prihoda koja ograničavaju tko ih može otvoriti, iako mogućnost odbitka doprinosa može biti ograničena za one s mirovinskim planom na poslu (ili supružnika koji ga ima).
Ključni odvodi
- IRA je investicijsko sredstvo koje zarađuje bez oporezivanja novca dok se sredstva ne povuku. IRS omogućava poreznim obveznicima da odbiju iznos svojih tradicionalnih doprinosa za IRA od svojih poreza. IRA može držati udjele, obveznice, nekretnine i druga ulaganja.
Pronalaženje dodatnih informacija o tradicionalnom IRA-u nije teško, ali nekoliko važnih čimbenika nije pretjerano očito. Evo pet.
1. Ograničenja ulaganja
IRA je vrsta investicijskog sredstva koja zarađuje novac bez poreza dok se sredstva ne povuku i ne budu stvarna investicija. Na primjer, skrbnik - financijska tvrtka koja nudi i nadzire tradicionalni IRA - također će ponuditi izbor ulaganja koja se razlikuju u povratu i riziku, poput trezorskih zapisa, fondova novčanog tržišta, uzajamnih fondova, dionica i obveznica.
Međutim, ne možete uložiti ni u što. Određene vrste ulaganja zabranjene su u IRA-ima, poput životnog osiguranja i antikviteta / kolekcionarstva.
2. Obrazac korisnika
Obrazac korisnika skrbniku govori što učiniti s sredstvima u slučaju smrti vlasnika računa Bez obrasca, voljene osobe riskiraju da novac ne dobiju brzo ili u cijelosti. Ovaj obrazac također treba stalno ažurirati, posebno ako vlasnik računa prođe kroz razvod ili druge velike životne promjene.
3. Obavezna povlačenja
Ne moraju se svi umirovljenici osloniti na IRA za životne troškove. Nažalost, budući da IRS nameće potrebnu minimalnu raspodjelu (RMD), vlasnici računa moraju početi povlačiti novac iz svog tradicionalnog IRA-a uglavnom do 1. travnja godine koja slijedi nakon godine u kojoj navršavaju 72 godine (ili 70½ za pojedince koji su dosegli tu dob tijekom 2019. godine) ili u prethodnoj godini). Ako to ne učinite, dolazi do silnih poreznih kazni: 50% za svaki dolar koji nije povučen.
(Ovo je jedno područje u kojem su Roth IRA-i bolja alternativa: Nema RMD-a dok vlasnik računa ne umre.)
4. Nema posudbe
Neki mirovinski planovi omogućavaju kratkoročne kredite, ali tradicionalna IRA nije jedna od njih. Posudba od tradicionalnog IRA-a uključuje poreze po stopi poreza na dohodak vlasnika računa, moguće na cjelokupnu vrijednost IRA-e ako je račun založen kao kolateral. Prema IRS-u, "Ako se vlasnik IRA zaduži kod IRA-e, IRA više nije IRA, a vrijednost cjelokupne IRA-e uključena je u prihod vlasnika."
Jedna opcija: U roku od 60 dana povucite novac od IRA-e i ubacite ga u isti ili novi IRA. To se ne smatra zajmom; to je distribucija i prebacivanje. Ova se mogućnost može izvršiti samo jednom godišnje i potrebna je pažnja u pogledu rokova.
5. Nekretnine su valjani udjeli
IRA ne mora imati samo dionice, obveznice i druga ulaganja na Wall Streetu. Na računu se može nalaziti i nekretnina. Ulov je da nekretnina mora biti poslovna imovina; vlasnik računa ne može kupiti drugi dom ili platiti trenutni dom. Kuća se može kupiti i urediti kao investicijska nekretnina.
IRS ima stroga pravila koja se odnose na nekretnine u IRA-i. Zbog veće vrijednosti dolara i manje likvidne prirode nekretnina, ova je opcija namijenjena samo sofisticiranijem ulagaču i zahtijeva samostalno usmjeravanje IRA-e (SDIRA), koji vam omogućava širi spektar ulaganja. Prije nego što razmislite o dodavanju nekretnina ili otvaranju SDIRA, razgovarajte s odgovarajućim stručnjacima.
Donja linija
Tradicionalni IRA-ovi nude sjajnu šansu za uštedu za mirovinu, ali nekoliko detalja i ograničenja uglavnom se ne poznaju, poput pristupačnosti sredstava i onoga što jest, a nije pravilno ulaganje na računu.
