Postoji li način da se ograniče tražene minimalne distribucije (RMD)? Oni su dio života investitora koji su navršili starost 70½ i imaju tradicionalni 401 (k) ili pojedinačni mirovinski račun (IRA). Ova dob može se popeti na 72 ako se račun koji je trenutno u Kongresu prođe, ali bez obzira na starosnu granicu bude granica RMD-a, RMD će i dalje postojati - pa će tako i porezi koje dugujete kad ih uzmete.
Evo četiri načina upravljanja RMD-ovima kada vam novac ne treba.
Ključni odvodi
- Nisu svi štediša koji su odlazili u mirovinu i koji su napunili 70½ i imaju tradicionalni 401 (k) ili IRA novac iz RMD-a. Postoji nekoliko načina da se smanji ili čak zaobiđe porezna izloženost koja dolazi sa RMDs.Strategies uključuju odlaganje odlazak u mirovinu, Roth IRA konverzija ili ograničavanje broja početnih distribucija. Tradicionalni vlasnici IRA računa također mogu donirati svoj RMD kvalificiranom dobrotvornom udruženju.
Nastavi raditi
Jedan od glavnih razloga RMD-a je taj što Služba za unutarnje prihode (IRS) želi biti plaćena za prethodno neoporezivi dohodak. No, za štediše u 401 (k) koji nastavljaju raditi tijekom 70½ i ne posjeduju 5% ili više tvrtke, plan im može omogućiti odgađanje distribucije dok se ne povuku. Imajte na umu da se ovo izuzeće odnosi samo na vaš 401 (k) u tvrtki u kojoj trenutno radite.
Pretvori u Roth IRA
Još jedna strategija bogatih štediša koji žele izbjeći smanjivanje potrebnih distribucija je prebaciti dio svojih ušteda u Roth IRA. Za razliku od tradicionalnog IRA ili Roth 401 (k), koji zahtijevaju RMD-ove, Roth IRA uopće ne zahtijeva distribuciju. To znači da novac može ostati - i rasti bez poreza - u Roth IRA-u onoliko dugo koliko želite ili ga možete prepustiti nasljednicima.
Doprinos Roth IRA-u neće sniziti vaš oporezivi dohodak, ali ne morate plaćati porez na podizanje iz zarade ako ste stariji od 59½, a račun ste otvorili pet ili više godina. Investitori koji imaju kombinaciju novca u Roth IRA i tradicionalnim mirovinskim računima štednje mogu učinkovitije upravljati porezima.
Imajte na umu da premještanje novca prije oporezivanja s mirovinskog računa u Roth IRA znači da morate odjednom platiti porez na ta sredstva. Roth pretvorbe mogu biti skupe, bilo da premještate novac od 401 (k) ili tradicionalnog IRA-a. Detaljno istražite mogućnosti sa poreznim savjetnikom.
Za većinu štediša umirovljenika plaćanje poreza na raspodjelu nužno je zlo jer im treba novac, ali imućni umirovljenici s velikim jajašcima možda će htjeti odgoditi ako pronađu način da ih izbjegnu.
Ograničite raspodjelu u prvoj godini
Veliki udar protiv RMD-a su porezi koje investitori moraju platiti kao rezultat smanjenja dijela svoje mirovinske štednje. Ovo potencijalno može povući umirovljenika u viši porezni razred, što znači da više novca ide ujaku Samu. Umirovljenici koji napune 70½ godina imaju 1. travnja kalendarske godine nakon što dosegnu tu dob kako bi započeli svoju prvu distribuciju. Nakon toga moraju ga preuzeti do 31. prosinca na godišnjoj osnovi.
Mnogi se umirovljenici odluče odgoditi uzimanje svog prvog RMD-a, jer smatraju da će im u mirovini biti niži porezni razred. Iako držanje ima smisla za mnoge, to također znači da ćete morati uzeti dvije distribucije u jednoj godini, što rezultira većim prihodom od poreza na dobit. To bi vas moglo i gurnuti natrag u viši porezni razred, stvarajući još veći porezni događaj.
Evo bolje mogućnosti: Prvu raspodjelu odvojite čim navršite 70½ (osim ako ne očekujete da ćete završiti u znatno nižem poreznom razredu) kako biste spriječili da dva puta padnete u prvoj godini.
Donirajte raspodjelu kvalificiranom dobrotvornom udruženju
Neki štediša, osobito bogati, radije bi vidjeli da njihov novac ide u dobre svrhe nego što bi neki dio dao državi. Vlasnici tradicionalnih računa IRA-e mogu donirati svoj RMD kvalificiranoj dobrotvornoj organizaciji. To je poznato kao pravilo kvalificirane dobrotvorne distribucije (QCD). Ne odnosi se na 401 (k).
Ako doprinos iznosi 100 000 USD ili manje - ako je izdvojen iz IRA-e i izravno u dobrotvorne organizacije - nećete morati plaćati porez na RMD. Da bi se dobila porezna olakšica, dobrotvorna organizacija mora smatrati da je dobrotvorna organizacija kvalificirala. Ovo je dobar način za uštedu na plaćanju poreza jer donirate u dobrotvornu organizaciju koja bi inače dobila donaciju s vaših redovnih štednih računa. Možda čak osjećate da možete dati malo više ako to učinite na ovaj način. (Imajte na umu da se novac doniran na ovaj način ne može odbiti od poreza kao dobrotvorni doprinos; ne možete ga imati u oba slučaja.)
Donja linija
Mnogi ljudi se oslanjaju na RMD kako bi financirali svoje godine umirovljenja. No za one kojima novac ne treba, ograničenje izloženosti poreza od RMD-a je naziv igre. Odgoda umirovljenja, pretvaranje u Roth IRA ili ograničavanje broja početnih raspodjela tri su strategije koje mogu pomoći u smanjenju porezne izloženosti koja dolazi s RMD-om. Izrada QCD-a je četvrta.
