Što je kazna povlačenja?
Kazna za povlačenje odnosi se na svaku kaznu koju je pretrpio pojedinac zbog prijevremenog podizanja s računa koji je ili zaključan za određeno razdoblje, kao na oročeni depozit u financijskoj instituciji, ili kada takva povlačenja podliježu zakonskim kaznama, kao što su od IRA-e.
Kako djeluje kazna povlačenja
Kazna za povlačenje može varirati ovisno o vrsti fondova ili financijskog instrumenta, kao i drugim čimbenicima. Kazna može biti u obliku oduzimanja kamata ili stvarnog iznosa dolara. Kada otvorite račun ili postanete sudionik mirovinskog plana, općenito ćete dobiti detaljnu dokumentaciju koja opisuje sve uvjete aranžmana ili ugovora. To obično uključuje detalje o tome što je rano povlačenje i koje bi kaznene kazne, ukoliko ih ima, pretpostavile ako se odlučite za rano podizanje s tog računa.
Na primjer, prerano odustajanje od certifikata o depozitu kod većine financijskih institucija rezultiralo bi od kupca zatezanjem kamata u razdoblju od jednog mjeseca do nekoliko mjeseci. Općenito govoreći, što je dulji rok početnog pologa, to je duže razdoblje oduzimanja kamata.
Kazne za povlačenje računa IRA-e
U slučaju IRA-a, povlačenje prije 59 i 59 godina izriče kaznu od 10%. Naravno, morat ćete platiti i porez na dohodak na povučeni iznos - od tradicionalne IRA ili 401 (k) - jer će se to smatrati oporezivim dohotkom. Iznos koji ćete platiti ovisio bi o vašem ukupnom godišnjem dohotku i kasnijoj kategoriji poreza na dohodak.
Služba unutarnjih prihoda (IRS) pod određenim okolnostima dopušta izuzeće od poreznih kazni zbog prijevremenog povlačenja sredstava IRA-e. Na primjer, od kazne mogu se oduzeti ako su sredstva povučena jer je osoba izgubila posao i potrebna su sredstva za plaćanje premije na njihovoj polici zdravstvenog osiguranja. Također, prerano odustajanje može biti oslobođeno od poreza u slučaju da se sredstva iskoriste za troškove školarine za vlasnika računa, supružnika ili uzdržavanog člana. Primjenjuju se određena ograničenja i uvjeti, stoga je važno preispitati pravila postavljena od strane IRS-a prije poduzimanja bilo kakvih radnji koje uključuju rano podizanje sredstava s računa IRA-e.
Važno je napomenuti da kvalificirani plan, kao što je 401 (k), može imati drugačija pravila i kazne za ranu distribuciju u odnosu na tradicionalni IRA. Na primjer, izuzetak prijevremenog povlačenja za IRA-e ne odnosi se na kvalificirane planove za one koji su nezaposleni i žele koristiti sredstva IRA-a za premije zdravstvenog osiguranja.
Kazna za povlačenje za uzimanje sredstava s IRA ili drugih računa može biti strma, stoga je pametno razmotriti druge strategije za dobivanje potrebnih sredstava koje ne bi uključivale mogućnost značajne kazne.
Alternativa bi mogla biti zajam za kvalificirani mirovinski plan. Prihodi od ove vrste zajma se ne oporezuju ako se kredit pridržava određenih pravila, a otplata slijedi traženi raspored i odredbe.
