Što su povlačenje kredita: mirovinski plan?
Kredit za povlačenje u mirovinskom planu odnosi se na dio imovine pojedinca za mirovinu u kvalificiranom mirovinskom programu koji zaposlenik ima pravo povući kad napusti posao.
Ključni odvodi
- Kredit za povlačenje u mirovinskom planu odnosi se na dio sredstava za umirovljenje zaposlenika u kvalificiranom mirovinskom planu koji zaposlenik ima pravo povući kad napusti posao. Ako imate plan sponzoriran od vlade ili onaj u privatnom sektoru, to je Važno je znati svoje mogućnosti i obveze prije nego što podignete sredstva s vašeg mirovinskog računa.
Razumijevanje povlačenja kredita: mirovinski plan
U kontekstu mirovinskih planova, povlačenje kredita opisuje prava zaposlenika koji sudjeluje u kvalificiranom mirovinskom planu da povuče svoj dio imovine plus dio doprinosa poslodavca, ako je primjenjivo, nakon odlaska s tog posla. Prema većini mirovinskih planova, i poslodavac i zaposlenik daju periodične doprinose u fond koji dijele svi zaposlenici koji ispunjavaju uvjete.
O distribuciji
Svaki pojedinac ima račun unutar tog fonda, a više poslodavaca može sudjelovati u jednom mirovinskom fondu. Kad zaposlenik koji ispunjava uvjete dosegne mirovinu, ima pravo na periodičnu raspodjelu koja uglavnom predstavlja postotak njihovog prihoda u godinama prije umirovljenja. Zaposlenik koji napusti tvrtku prije dobi za umirovljenje vjerojatno bi mogao dobiti djelomičnu raspodjelu njihovih mirovinskih fondova, ovisno o pravilima stjecanja prava koje je utvrdio poslodavac i planu.
Ako planirate napustiti posao, obavezno usmjerite svoje mirovinske fondove na drugi kvalificirani mirovinski račun, jer IRS naplaćuje kazne na sredstva koja nisu smještena na računu koji je zaštićen porezom.
Kredit za povlačenje: mirovinski plan prije odlaska u mirovinu
Kada zaposlenik napusti tvrtku prije odlaska u mirovinu, razni čimbenici određuju u kojoj mjeri imaju pravo na svoj mirovinski saldo. Najvažniji među njima je njihov status sticanja prava. Provjera vrijednosti odnosi se na to koliko zaposlenik ima kontrolu nad imovinom za umirovljenje.
U većini slučajeva doprinosi zaposlenika trenutačno priznaju i zaposlenici s duljim stažem imaju pravo na veći udio doprinosa poslodavaca.
Važnost Rollovera
Zbog statusa oslobođenog od poreza za većinu mirovinskih fondova, odlazeći zaposlenici uvijek bi trebali prebaciti ta sredstva na kvalificirani individualni mirovinski račun (IRA) kojim upravlja kvalificirana financijska institucija. Služba unutarnjih prihoda (IRS) naplaćuje kazne na sredstva koja nisu stavljena na račun zaštićen porezom.
IRS može razmotriti neke posebne slučajeve poput smrti ili invaliditeta prilikom davanja izuzetaka ovim zahtjevima. Ostale potencijalne iznimke uključuju neke ekstremne medicinske troškove ili ispravke prethodnog prekomjernog doprinosa.
Pravila kojima se povlači kredit za upravljanje
Za mirovine u javnom sektoru pravila povlačenja određuju se od države do države. Privatne mirovine podliježu pravilima utvrđenim Zakonom o sigurnosti primanja umirovljenika iz 1974. (ERISA). ERISA i kasnija porezna pravila ocrtavaju složen sustav politika koje se tiču stjecanja prava i povlačenja iz mnogih varijacija planova definiranih naknada i doprinosa.
Osim ERISA smjernica, poslodavci imaju diskreciono pravo da svoje planove oblikuju prema vlastitim potrebama. Kad napuštate tvrtku, pametno je razmotriti vlastite potrebe educirajući se o svojim mogućnostima i obvezama oko povlačenja iz kvalificiranih mirovinskih planova.
Dva ključna kvalificirana mirovinska plana
Plan definiranih primanja najčešća je vrsta mirovinskog plana. Plan s definiranim primanjima je mirovinski program sponzoriran od strane poslodavca, gdje se primanja zaposlenih izračunavaju pomoću formule koja uzima u obzir nekoliko čimbenika, kao što su dužina zaposlenja i povijest plaća. Planovi s definiranim naknadama jamče umirovljeniku postavljanje gotovinske raspodjele nakon odlaska u mirovinu. Budući da je poslodavac odgovoran za donošenje investicijskih odluka i upravljanje investicijama plana, poslodavac preuzima sve rizike ulaganja i planiranja.
U planu s definiranim doprinosima, poput 401 (k) ili 403 (b), zaposlenici uplaćuju fiksni iznos ili postotak svojih plaća na račun koji je namijenjen za financiranje njihovih mirovina. Ponekad će tvrtka koja sponzorira uskladiti dio doprinosa zaposlenika kao dodatnu korist.
Plan definiranog doprinosa obično se sastoji od investicija koje zaposlenik odabire s odabranog popisa opcija koje se često sastoje od uzajamnih fondova. Nema načina znati koliko će plan s definiranim doprinosima u konačnici dati zaposlenom nakon odlaska u mirovinu, jer se razine doprinosa mogu mijenjati, a prinosi na ulaganja mogu rasti i smanjivati.
