Što je zločin s bijelim ovratnikom?
Zločin s kriminalom je nenasilni zločin počinjen radi financijske dobiti. Prema FBI-u, ključnoj agenciji koja istražuje ova kaznena djela, „ove zločine karakteriziraju prijevara, prikrivanje ili kršenje povjerenja“. Motivacija za ove zločine je pribavljanje ili izbjegavanje gubitka novca, imovine ili usluga ili osiguranje osobne ili poslovne prednosti.
Primjeri zločina s bijelim ovratnicima uključuju prijevaru s vrijednosnim papirima, pronevjeru, korporativnu prijevaru i pranje novca. Pored FBI-ja, subjekti koji istražuju zločin s bijelim ovratnicima uključuju Povjerenstvo za vrijednosne papire (SEC), Nacionalno udruženje trgovaca vrijednosnim papirima (NASD) i državne vlasti.
Ključni odvodi
- Zločin s bijelim ogrlicama je nenasilno zlostavljanje koje financijski obogaćuje počinitelje. Ovi zločini uključuju pogrešno predstavljanje financija korporacije u svrhu obmanjivanja regulatora i drugih. Mnoštvo drugih prekršaja uključuje lažne mogućnosti ulaganja u kojima su potencijalni povrati pretjerani, a rizici su prikazani kao minimalni ili ne -existent
Zločin s bijelim kragama povezan je s obrazovanim i bogatim još od kada je pojam prvi put skovao 1949. sociolog Edwin Sutherland, koji ga je definirao kao "zločin koji je počinila osoba iz poštovanja i visokog društvenog statusa tijekom svoje okupacije".
Tijekom desetljeća, raspon zločina s bijelim ovratnicima uvelike se proširio jer su nova tehnologija i novi financijski proizvodi i aranžmani potaknuli mnoštvo novih uvreda. Među visokim pojedincima osuđenim za zločine s bijelim kragnim posljednjih desetljeća uključuju se Ivan Boesky, Bernard Ebbers, Michael Milken i Bernie Madoff. I divljajući novi zločini s bijelim ovratnicima koje olakšava internet uključuju takozvane nigerijske prevare, u kojima lažni e-mailovi traže pomoć u slanju značajne količine novca.
Korporativna prevara
Neke definicije zločina s bijelim ovratnikom smatraju samo djela koja je počinio pojedinac u korist sebe. No, FBI, kao jedan od njih, definira te zločine kao uključivanje velikih prijevara koje su počinili mnogi u korporacijskim ili vladinim institucijama.
Zapravo, agencija naziva korporativni kriminal među najvećim prioritetima u provedbi zakona. To je zato što ne samo da donosi "značajne financijske gubitke ulagačima", već "ima potencijal nanijeti neizmjernu štetu američkoj ekonomiji i povjerenju ulagača."
Falsificiranje financijskih informacija
Većina slučajeva korporativnih prijevara uključuju računovodstvene sheme koje su zamišljene da zavedu ulagače, revizore i analitičare o pravom financijskom stanju korporacije ili poslovnog subjekta. Takvi slučajevi obično uključuju manipuliranje financijskim podacima, cijenama dionica ili drugim mjerenjima kako bi se financijska uspješnost poslovanja učinila boljom nego što zapravo jest.
Primjerice, Credit Suisse priznao je krivnju 2014. godine jer je pomagao američkim građanima da izbjegnu plaćanje poreza skrivanjem prihoda od Službe za unutarnje prihode. Banka je pristala platiti kazne u iznosu od 2, 6 milijardi dolara. Također u 2014. godini, Bank of America priznala je da je prodala milijarde hipotekarnih vrijednosnih papira (MBS) vezanih za nekretnine s napuhanim vrijednostima. Ovi zajmovi, koji nisu imali odgovarajuće osiguranje, bili su jedna od vrsta financijskih nedjela koja su dovela do financijskog pada 2008. godine. Bank of America pristala je platiti 16, 65 milijardi USD odštete i priznati svoje nepravde.
Self-Suočavanje
Korporativna prevara obuhvaća i slučajeve u kojima jedan ili više zaposlenika tvrtke djeluju kako bi se obogatili na štetu ulagača ili drugih stranaka. Najzloglasniji su slučajevi trgovanja insajderima, u kojima pojedinci djeluju ili otkrivaju druge podatke, koji još nisu javni i koji će vjerojatno utjecati na cijenu dionica i druge vrijednosti kompanija nakon što se saznaju.
Ostala kaznena djela povezana s trgovinom uključuju prevara u vezi s uzajamnim hedge fondovima, uključujući trgovanje u kasnim danima i druge tržišne sheme.
Otkrivanje i odvraćanje
Uz tako širok raspon kriminala i korporativnih subjekata, korporativna prijevara ubraja se u možda najširi skup ili partnere za istrage. FBI kaže da se obično koordinira s američkom Komisijom za vrijednosne papire i vrijednosne papire (SEC), Komisijom za trgovanje robnim rokama (CFTC), regulatornom agencijom za financijsku industriju, službom za unutarnje prihode, Ministarstvom rada, Federalnom regulatornom komisijom za energiju i američkom službom poštanskih inspekcija, i ostale regulatorne i / ili agencije za provođenje zakona.
Pranje novca
Pranje novca je proces uzimanja gotovine zarađene od nezakonitih aktivnosti, poput trgovine drogom i čineći novac izgleda kao zarada od legalnih poslovnih aktivnosti. Novac od nezakonitih aktivnosti smatra se "prljavim", a postupak "pere" novac kako bi izgledao "čisto".
S takvim slučajevima, naravno, istraga često obuhvaća ne samo pranje već i kriminalnu aktivnost iz koje je izvedeni oprani novac. Zločinci koji sudjeluju u pranju novca zarađuju na mnogo načina, uključujući prijevare u zdravstvu, trgovinu ljudima i opojnim drogama, javnu korupciju i terorizam.
Zločinci koriste vrtoglavi broj i razne metode za pranje novca. Među najčešćim se, pak, koriste nekretnine, plemeniti metali, međunarodna trgovina i virtualna valuta poput bitcoina.
Koraci za pranje novca
Prema procesu FBI-a postoje tri koraka u procesu pranja novca: plasman, slojevitost i integracija. Plasman predstavlja početni unos prihoda od kriminalca u financijski sustav. Slojevitost je najsloženiji korak, jer često uključuje međunarodno kretanje sredstava. Slojenje odvaja prihode od kriminalca od njihovog izvornog izvora i stvara namjerno složen revizijski trag kroz niz financijskih transakcija. Integracija se događa kada se imovina zločinaca vrati zločinu iz, čini se, legitimnih izvora.
Nisu sve takve sheme nužno sofisticirane. Jedan od najčešćih programa pranja, na primjer, je kroz legitimno gotovinsko poslovanje u vlasništvu zločinačke organizacije. Ako organizacija posjeduje restoran, ona može napuhati dnevne novčane primitke kako bi usmjerila svoje ilegalne novce kroz restoran i u banku. Zatim mogu raspodijeliti sredstva vlasnicima s bankovnog računa restorana.
Otkrivanje i odvraćanje
Broj koraka koji su uključeni u pranje novca, zajedno s često globalnim opsegom mnogih financijskih transakcija, čini istrage neobično složenim. FBI kaže da redovito koordinira pranje novca sa saveznim, državnim i lokalnim agencijama za provođenje zakona, zajedno s nizom međunarodnih partnera.
Prijevara s vrijednosnim papirima i proizvodima
Osim gore spomenutih korporativnih prijevara, koje se prije svega odnose na lažiranje korporativnih podataka i korištenje unutarnjih informacija radi samopromocija, mnoštvo drugih zločina uključuje prevara potencijalnih ulagača i potrošača pogrešnim predstavljanjem podataka koje koriste za donošenje odluka.
Počinitelj prijevare može biti pojedinac, poput burzovnog posrednika ili organizacija, poput brokerske tvrtke, korporacije ili investicijske banke. Nezavisni pojedinci također mogu počiniti ovu vrstu prijevare kroz sheme kao što je trgovanje insajderima. Neki poznati primjeri prijevara s vrijednosnim papirima su skandali Enron, Tyco, Adelphia i WorldCom.
Investicijska prijevara
Prijevare s investicijama s visokim prinosima obično uključuju obećanja o visokoj stopi povrata, tvrdeći da postoji malo i nema rizika. Sama ulaganja mogu biti u robu, vrijednosne papire, nekretnine i druge kategorije.
Ponzi i piramidalne sheme obično prikupljaju sredstva koja su osigurali novi investitori za plaćanje povrata koji je bio obećan prethodnim investitorima koji su uhvaćeni u aranžmanu. Takve sheme zahtijevaju od prevaranta da neprestano novače sve više i više žrtava kako bi održali podvala što je duže moguće. Programi obično propadaju kada zahtjevi postojećih ulagača nadmašuju nova sredstva koja dolaze iz novih regruta.
Sheme avansnih naknada mogu slijediti suptilniju strategiju, gdje prevarant uvjerava svoje ciljeve da im unaprijedi male količine novca za koje je obećano da će rezultirati većim povratima.
Druge povezane prijevare
Ostale investicijske prevare koje je FBI označio obuhvaćaju prijevaru s mjenicama, u kojima uglavnom kratkoročne dužničke instrumente izdaju malo poznate ili nepostojeće tvrtke, obećavajući visoku stopu povrata s malim ili nikakvim rizikom. Roba prijevara je ilegalna prodaja ili namjeravana prodaja sirovina ili poluproizvoda koji su relativno jednolične prirode i prodaju se na razmjeni, uključujući zlato, svinjski trbuh i kavu. Učestalo u tim prijevarama počinitelji stvaraju izvještaje o umjetnim računima koji odražavaju navodna ulaganja kad, u stvarnosti, nisu učinjena. Programi za pronevjeru brokera uključuju nezakonite i neovlaštene radnje brokera za krađu izravno od svojih klijenata, obično s ubojstvom lažnih dokumenata.
Još su složenije tržišne manipulacije, takozvane sheme „pumpe i odbacivanja“, koje se temelje na umjetnom napuhavanju cijena manjih količina dionica na malim tržištima koje se prodaju bez recepta. "Pumpa" uključuje regrutiranje neupućenih ulagača lažnim ili obmanjujućim prodajnim praksama, javnim informacijama ili prijavama tvrtki. FBI kaže da posrednici - koje potkupljuju zavjerenici - tada koriste taktike prodaje pod visokim pritiskom da povećaju broj ulagača i, kao rezultat, povećaju cijenu dionica. Nakon što je postignuta ciljna cijena, počinitelji “izbacuju” svoje dionice uz ogromnu zaradu i ostavljaju nevine investitore da podnose račun.
Otkrivanje i odvraćanje
Navode o prijevari s vrijednosnim papirima istražuju Komisija za vrijednosne papire (SEC) i Nacionalno udruženje trgovaca vrijednosnim papirima (NASD), često u suradnji s FBI-om.
Državna tijela mogu istražiti i prevare s investicijama. Na primjer, u jedinstvenom pokušaju zaštite svojih građana, država Utah uspostavila je prvi internetski registar za zločine s bijelim krajevima u zemlji. Fotografije pojedinaca osuđenih za kazneno djelo prijevara koji su ocijenjeni kao drugi stupanj ili više sadržano u registru. Država je pokrenula taj registar zato što počinitelji Ponzi-sheme imaju tendenciju da ciljaju uske kulturne ili vjerske skupine, poput Crkve Isusa Krista zajednice svetih posljednjih dana koja je sa sjedištem u gradu Salt Lake City, Utah.
