Kada istražujete načine kako financirati svoju mirovinu, nailazite na nešto što je jedno od sljedećih naziva:
- 702 (j) plan7702 plan7702 privatni planKoncept neograničenog bankarstva®Bank na sebi®Ostvarite svoju vlastitu bankuVisoka novčana vrijednost životno osiguranje
Oni koji prodaju ove proizvode ili strategije kažu da osiguravaju povrat od 40 do 60 puta veći od zarade od gotovine na vašem bankovnom računu, što nije teško kad bankovni računi plaćaju kamate od 0, 01%. Oni također kažu da vam daju način da se posudite za veće kupnje bez da se kvalificirate putem zajmodavca. Također kažu da su vozila tajna vrsta računa o kojem vlada ne želi da znate, ali da glavne političke ličnosti, milijarderi i bankari ulažu svoj vlastiti novac - što je vrlo upitno.
Pa bi li se trebali trenutno prijaviti na svoj brokerski račun i otvoriti broj 702 (j)? Ne, to je nemoguće učiniti - ali ne zato što vas država sprečava da to učinite. Račun 702 (j) ne možete otvoriti putem svog poslodavca, banke ili posredništva jer takvo nešto ne postoji.
Ali možete ga kupiti od svog prijateljskog agenta osiguranja ili financijskog planera. Plan 702 (j) samo je marketinški izraz za trajnu polisu životnog osiguranja reguliranu člankom 7702. Američkog Kodeksa. "Agenti za osiguranje su koristili ovaj termin i tema mnogo u posljednjih nekoliko godina kako bi uvjerili ljude da kupuju trajno životno osiguranje", kaže Samuel R. Price, neovisni broker iz tvrtke Assurance Financial Solutions koji prodaje život, invalidnost i dugoročno osiguranje osiguranja.
Da biste razumjeli kako se sve to odnosi na mirovinske i štedne planove, pročitajte dalje.
Ključni odvodi
- 702 (j) planovi su u osnovi trajna polisa životnog osiguranja regulirana odjeljkom 7702 američkog kodeksa. Iako se mogu koristiti za mirovinski prihod, to nije najbolja opcija za većinu ljudi i ne bi trebala biti njihova jedina opcija. Politika 7702 zaista je zajam protiv novčane vrijednosti polisa, pa se ne računa ili oporezuje kao dohodak. Vlasnici osiguranja ne mogu povući 100% novčane vrijednosti, jer se time propada.
702 (j) Planirajte pogrešno
Prvo, definirajmo ove pojmove. Kada kažemo da ne postoji plan 702 (j), mislimo na ovo: za razliku od planova 401 (k), 403 (b) ili 457 (b), koji su nazvani po njihovim odjeljcima poreznog broja, postoji nema odjeljka 702 (j) poreznog zakona koji se odnosi na mirovinske planove ili odloženu štednju.
U okviru poreznog broja nalazi se nekoliko odjeljaka 702 (na primjer, naslovi 5, 15, 17, 32, 33 i 44). Postoji čak i odjeljak 702 (j) u 15. poglavlju naslova 33 koji se bavi projektima koji se odnose na pritoke. Ali ne postoji odjeljak 702 (j) poreznog zakona koji bi se bavio ulaganjima.
Sada, unutar američkog Kodeksa, kodifikacije svih općih i trajnih zakona SAD-a, postoji odjeljak 7702, koji se bavi poreznim postupanjem proizvoda osiguranja. Da budemo precizniji, govorimo o naslovu 26, podnaslovu F, poglavlju 79, odjeljku 7702. Postoji čak i odjeljak 7702 (j), premda se on bavi „Određeni crkveni samofinancirani planovi smrtnih naknada koji se tretiraju kao životno osiguranje. ”
702 (j) Planovi su politike osiguranja
Odjeljak 7702 je ono što ovi planovi 702 (j) slušaju. U osnovi, to su trajne police životnog osiguranja koje regulira taj odjeljak američkog Kodeksa. Zašto je jedno od "7" spušteno i odakle dolazi "j", misterija je - moguće, da bi vozilo zvučalo više kao 401 (k) ili 403 (b).
Bez obzira na razlog, nazivanje plana politike 702 (j) je "maštovit način oblačenja životnog osiguranja", kaže financijski savjetnik i savjetnik Richard Sabo, osnivač RPS Financial Solutions i zviždača industrije osiguranja. "Životno osiguranje jedan je od proizvoda s najviše provizija u industriji i zato ga ljudi prodaju kao sve vrste već godinama, ali to je samo životno osiguranje."
Zapravo, trajno životno osiguranje - cijeli život, varijabilni život ili univerzalni život - koji akumulira gotovinsku vrijednost bez poreza, za koju se policajci mogu posuditi nije novi koncept. Možete li koristiti odjeljak 7702 police osiguranja za mirovine? Apsolutno. Ali to nije najbolja opcija za većinu ljudi i to ne bi trebala biti jedina opcija.
Prednosti osiguranja od 7702
Većina Amerikanaca ne doprinosi maksimalnim godišnjim dopuštenim iznosima na svojim računima za mirovinsku štednju, a trećina odraslih Amerikanaca nema ništa za mirovinu. Ali recimo da svake godine financirate svoje umirovljeničke račune do maksimuma. Što biste više mogli učiniti da uštedite na porezno povoljni način?
Polica osiguranja od 7702 mogla bi biti dobra opcija. To također često ima smisla za ljude koji su zabrinuti zbog poreznih posljedica potrebnih minimalnih raspodjela (RMD) s tradicionalnih individualnih mirovinskih računa (IRA) i 401 (k) s, koji plaćaju porez na svoje prihode od socijalnog osiguranja ili plaćaju premiju Medicare Part B dodatni. Prema Centrima za Medicare i Medicaid usluge (CMS), standardna mjesečna premija za dio B za 2020. godinu iznosi 144, 60 USD, dok godišnja odbitka za upisane iznosi 198 USD. Neke od tih problema utječu na srednju klasu, posebno gornju i srednju klasu. Ali definitivno utječu na imućne.
7702 politika pruža ono što se naziva poreznom diverzifikacijom. Pruža izvor prihoda koji se ne računa kao dohodak ili oporezuje kao dohodak jer je zaista zajam protiv novčane vrijednosti vaše politike.
Dodatna potencijalna korist, kako objašnjava Price, je da „trajno životno osiguranje može biti zaštitno sredstvo protiv negativnog slijeda povrata“, ostavljajući osiguranicima da crpe gotovinu iz svoje politike u godinama u kojima su tradicionalna ulaganja učinila loše, a nije optimalno vrijeme da ih likvidiramo za prihod.
Ali morate dobiti dobro sastavljenu policu od vrhunskog osiguravajućeg društva i morate shvatiti kako to funkcionira.
Kako funkcionira financiranje 7702 pravila
Kada kupite bilo koju vrstu životnog osiguranja, plaćate premije u zamjenu za pokriće. Kada kupite životno osiguranje, osiguranje automobila ili osiguranje vlasnika kuća, gotovo svi premijski dolari idu u osiguranje, s tim da se određeni postotak odnosi na operativne troškove osiguravajućeg društva.
Kada kupite trajno životno osiguranje, dio premija ide prema trošku osiguranja (što je ono što osigurava smrtnu naknadu za vaše nasljednike), dio otpada na prodajne provizije (koje kompenziraju brokera ili agenta koji vam prodaju polisu), i dio se odnosi na novčanu vrijednost police osiguranja, koja je nalik štednom ili investicijskom računu povezanom s policom osiguranja. No, da budemo jasni, novčana vrijednost zapravo nije štedni račun ili investicijski račun (više o ovoj temi pogledajte u sljedećem odjeljku). Čini se da je to vaš novac, ali kad umrete, osiguravajuće društvo ga čuva. To neće ići vašim korisnicima.
Idemo detaljnije na premije. Trajno životno osiguranje može ponuditi fleksibilnost u visini premije koju morate platiti. Umjesto da plaćate mjesečne ili godišnje premije, na primjer, u početku biste mogli platiti jednu veliku premiju (to se naziva životno osiguranje od jedne premije). Vaša bi politika tada bila u potpunosti financirana. S druge strane, mogli biste platiti najmanji, najmanji iznos koji će zadržati vašu politiku.
S politikom 7702, napravite nešto između te dvije krajnosti. Plaćate premije nekoliko godina, možda sedam do 12, ali plaćate više od minimuma. Radeći to, vaša politika akumulira gotovinsku vrijednost sporije nego što bi bila da ste uplatili jednu premiju, ali brže nego što biste raspodjelili te premije, recimo, tijekom 30 godina. Mnogo ljudi ne može ili ne želi platiti veliku pojedinačnu premiju - žele ih plaćati mjesečno ili godišnje dok zarađuju od rada.
Ono što ne možete učiniti je platiti previše premije tijekom tih sedam do 12 godina. Što je "previše?" Komplicirano je, ali ako platite previše, porezni zakonik kaže da vaša politika više nije osiguranje, već modificirani ugovor o izdavanju imovine (MEC). Raspodjela MEC-a podliježe porezima i eventualnim kaznama.
Kako izvući novac iz police 7702
Ali tehnički je to zajam, pa morate platiti kamate na povučena sredstva. Kamatne stope u današnjem okruženju s relativno niskim stopama mogu se kretati od 1% do 6%, ovisno o politici.
Ne možete povući 100% vrijednosti gotovine, jer će se takvim postupkom polica isteći.
I morate biti oprezni koliko posudite. Ne možete povući 100% vrijednosti gotovine, jer će se takvim postupkom polica isteći. Kašnjenje je veliki problem jer stvara ogroman račun za porez na ono što Chris Acker, agent za životno osiguranje naziva "fantomskim dohotkom". U idealnom slučaju, osiguravajuće društvo vam neće dopustiti da posudite više od 90% vrijednosti gotovine i uspostavit će zaštitne mjere kako bi spriječio propadanje politike.
"Potrošači moraju biti vrlo oprezni u odabiru svog osiguravajućeg društva za trajno osiguranje, jer ako polica nestane s prekomjernom količinom novčane vrijednosti, porez se može dugovati na godine naplate", kaže Price. „Neka osiguravajuća društva bolja su od drugih i grade politike s zaštitom od prekomjernih zajmova koja osigurava osiguranika od preuzimanja previše novca iz politike. Drugi nisu tako dobri i ne upozoravaju osiguranika kada će se njihova politika samouništiti."
Kao što Sabo dalje objašnjava, ako stalno uzimate zajmove na polisu i naplaćujete kamate na kredit, vrijednost vašeg zajma mogla bi biti jednaka vašoj novčanoj vrijednosti i tada nestaje polisa. Tada svi ti krediti odjednom postaju oporezivi. "Lako je" osigurati da su zajmovi stvarna raspodjela poreza, nema dodataka. Jedini način da politika zaista ne bude oporezovana jest ako je zadržite do smrti, u kojoj se vrijeme od zaostalih kredita oduzima zaostali zajmovi i kamate.
Iz tog razloga, politika 7702 koju želite koristiti kao vozilo za umirovljenje nije dobar način da osigurate smrtnu naknadu za svoje nasljednike. Njegova je svrha omogućiti vam posudbu protiv novčane vrijednosti police dok ste živi.
Karakteristike dobre politike 7702
Problem korištenja 7702 životnog osiguranja na ovaj način, objašnjava Acker, je da se "sve mora dogoditi na pravi način: Dividende se moraju isplatiti na pravi način, zajam se mora strukturirati na pravi način i mora se servisirati i ilustrirano na pravi način. "Dobro je služiti politikom ključno za njezinu učinkovitost.
Osiguravajuće društvo mora osigurati da klijent vraća zajmove prema rasporedu, kaže on. Osiguravatelj također osigurava da ne prekomjerno financirate policu, što bi uzrokovalo da MEC (kao što je gore spomenuto) i time izgubi porezne povlastice koje tražite. To bi se definitivno odvijalo u skladu s planom "702 (j) plana", a to je pružanje dodatnog izvora poreza bez mirovine.
Dobra 7702 politika imat će i ono što se naziva "izravno priznavanje", za razliku od "izravnog priznavanja". Neizravnim priznavanjem dobit ćete iste dividende bez obzira jeste li posudili novac od gotovinske vrijednosti svoje politike ili ne. Budući da je svrha strategije korištenja životnog osiguranja za mirovinski dohodak posuđivanje novca od gotovinske vrijednosti, ne želite policu čija se dividenda smanjuje kada uzmete zajam.
Što je s rastom vaše novčane vrijednosti bez poreza? Politika 7702 ne samo da vam daje stopu prinosa kada tržišta rade dobro, već ne gubi novac kada tržišta rade loše. Vaša je slaba strana ograničena - ali isto je i s vašom naopakom. Dobra politika imat će razmjerno veliki naprijed, tako da možete imati više koristi tijekom tržišta bikova. Ali to ima smisla samo ako ćete imati ograničene gubitke, tada ćete imati i ograničene dobitke.
Nedostaci 7702 pravila
Čak i ako imate dobru 7702 policu, i dalje plaćate one provizije i naknade koji su jedan od najvećih nedostataka bilo koje vrste trajnog osiguranja. "Postoje napredni troškovi poput prodajnih opterećenja, mjesečnih naknada troškova i troškova osiguranja, kao i raznih naknada koje zaustavljaju rast novčane vrijednosti", kaže Sabo.
"Ako novac stavite u vrijednost 401 (k), tada 100% vašeg novca odlazi u njega i ulaže se. Temeljne investicije mogu imati neke troškove troškova, ali vaš novac se u potpunosti ulaže. "Suprotno tome, Sabo dalje objašnjava, „ ako novac uložite u životnu politiku, oni skidaju naknadu od prodaje s vrha, naplaćuju mjesečnu administrativnu naknadu a tu su i troškovi osiguranja. Dakle, kako je to tako velika investicija ako idete unatrag prije nego što uopće započnete?"
Recimo da ste spremni platiti te naknade. Da li je osiguravajuće društvo voljno razbiti koliki je dio vaših premija prema tim troškovima? Tvrtka koja je transparentna i koja vam pruža poštene brojeve može biti tvrtka kojoj zapravo želite dati svoje premijske dolare.
Ipak, što biste drugo mogli kupiti novcem koji ide prema troškovima osiguravajućeg društva? Vrijedni li su oni troškovi da u vašoj situaciji steknete prednosti modela 7702? To je pitanje samo na koje možete odgovoriti - u idealnom slučaju uz pomoć fiducijarnog financijskog savjetnika koji vam ne pokušava prodati ništa osim savjeta i koji je zakonski obvezan staviti svoje najbolje interese iznad svojih. A ako ste bogati, želite da i taj savjetnik bude onaj koji je specijaliziran za pomoć klijentima koji imaju velike vrijednosti.
Donja linija
Plan 702 (j) samo je marketinški izraz za trajnu polisu životnog osiguranja reguliranu člankom 7702. Američkog Kodeksa. Ove vrste osiguranja nisu prevare, već su prikladne samo malom nizu ljudi koji su imućni i iscrpili većinu drugih namjena zbog svog viška novca. Čak i tada te politike imaju različite složenosti i zamke koje potencijalni vlasnici osiguranja moraju biti dovoljno sofisticirani da bi ih mogli razumjeti.
Nadalje, nema smisla većina ljudi plaćati provizije i naknade osiguravajućem društvu za privilegiju da mogu unajmiti vlastiti novac, uz kamate - čak i ako taj novac raste bez poreza.
Za većinu, u potpunosti financiranje IRA-ova i mirovinski računi koje nude poslodavci najbolji su načini „banke na sebe“. Najpopularniji mirovinski planovi su tradicionalni i Roth IRA-ovi. HSA je još jedna dobra opcija za one koji su spremni riskirati povišenu policu zdravstvenog osiguranja.
