Strategije za smanjenje oporezivog dohotka
Kako sniziti porez jedno je od najčešćih pitanja financijskog planiranja među pojedincima i vlasnicima tvrtki.
Povećani standardni odbici po Zakonu o porezima i radnim mjestima pružali su uštedu poreza za mnoge (iako je TCJA eliminirao mnoge druge odbrojene odbitke i osobno izuzeće). Mogućnost daljnjeg smanjenja oporezivog dohotka dostupna je s nekoliko strateških koraka.
Ključni odvodi
- Najjednostavniji način smanjenja oporezivog dohotka je maksimizirati mirovinsku štednju. Računi za zdravstvenu potrošnju i fleksibilni računi potrošnje pomažu u smanjenju poreznih računa tijekom godina u kojima se ostvaruju doprinosi. Dulji popis odbitaka ostaje na raspolaganju za niži oporezivi dohodak za cijeli ili dio -vremeni samozaposleni porezni obveznici.
Spremi prema umirovljenju
Najjednostavniji način smanjenja oporezivog dohotka je maksimiziranje mirovinske štednje.
Oni čija tvrtka nudi plan sponzoriran od poslodavca, poput 401 (k) ili 403 (b), mogu uplatiti pretporezne doprinose do najviše 19.500 USD u 2020. godini (19.000 USD u 2019.). Oni stariji od 50 godina mogu u 2020. godini ostvariti nadoknadu u iznosu od 6.500 USD (6000 USD za 2019.) iznad te granice. Budući da se doprinosi ostvaruju pretporezno odgodom plaće, novac koji se štedi na mirovinskom računu sponzoriranog od strane poslodavca je jednostavan i izravan način za spuštanje poreza.
Za one koji nemaju mogućnost štednje putem plana sponzoriranog od strane poslodavaca, doprinosi na tradicionalni individualni mirovinski račun (IRA) mogu biti pametna alternativa. Maksimalni doprinos IRA-u za poreznu godinu 2020. iznosi 6000 USD (isto kao za 2019.), uz rezervnu rezervu od dodatnih 1000 USD za one starije od 50 godina, a ti doprinosi smanjuju njihove poreze.
Porezni obveznici (ili njihovi supružnici) koji imaju planove mirovina koje sponzoriraju poslodavci također bi mogli odbiti dio ili cijeli svoj tradicionalni doprinos za IRA od oporezivog dohotka. Ovisno o njihovim prihodima, IRS ima detaljna pravila o tome mogu li i koliko mogu odbiti.
Razmislite o planovima fleksibilne potrošnje
Neki poslodavci nude fleksibilne planove potrošnje koji omogućavaju odbacivanje novca pretporeza za troškove poput medicinskih troškova.
Fleksibilni račun potrošnje (FSA) pruža način smanjenja oporezivog dohotka izdvajanjem dijela zarade na zasebnom računu kojim upravlja poslodavac. Zaposlenik može doprinijeti do 2.750 dolara tijekom planirane godine 2020., što je 50 dolara više u odnosu na 2019. godinu.
Prema odredbi o upotrebi ili gubitku, zaposlenici koji sudjeluju često moraju imati prihvatljive troškove do kraja planirane godine ili izgubiti neiskorištene iznose. Prema posebnom pravilu, poslodavci mogu ponuditi zaposlenima koji sudjeluju u radu više vremena ili putem prijenosa ili odgodnog razdoblja.
Prema opciji prenosa, zaposlenik može prenijeti do 500 USD neiskorištenih sredstava u sljedeću plansku godinu. Prema opciji razdoblja počeka, zaposlenik ima najmanje dva i pol mjeseca nakon završetka planske godine da izvrši prihvatljive troškove - na primjer, 15. ožujka 2020. za plansku godinu koja se završava 31. prosinca 2019. Poslodavci mogu ponuditi bilo koja opcija, ali ne obje, ili nikakva.
Plan zdravstvenih ušteda (HSA) sličan je FSA-u po tome što omogućava naknadne poreze za korištenje poreza za troškove zdravstvene zaštite. HSA-i su dostupni samo zaposlenicima s visokim odbitnim planovima zdravstvenog osiguranja, a doprinosi za 2020. mogu biti do 3.550 USD za pojedince i 7.100 USD za obitelji. Za razliku od FSA stanja, HSA-i doprinosi mogu se prebaciti ako se ne iskoriste u godini u kojoj su bili su spašeni.
Potencijal za smanjenje oporezivog dohotka dostupan je s nekoliko strateških koraka.
I HSA-i i FSA-e predviđaju smanjenje poreznih računa tijekom godina u kojima se daju doprinosi.
Poduzmite poslovne odbitke
Dulji popis odbitaka ostaje na raspolaganju za niži oporezivi dohodak samozaposlenih poreznih obveznika sa skraćenim ili djelomičnim radnim vremenom.
Na primjer, odbitak kućnog ureda izračunava se pojednostavljenom ili redovitom metodom za smanjenje oporezivog dohotka ako se dio kuće koristi kao namjenski uredski prostor, a samozaposleni mogu odbiti i dio svog samozapošljavanja. poreza i troškova zdravstvenog osiguranja, između ostalih troškova za smanjenje oporezivog dohotka.
Postoje samo različiti planovi mirovinskih štednji za samozaposlene, uključujući pojedinca 401 (k) i pojednostavljenu mirovinu za zaposlenike (SEP). Obje opcije pružaju mogućnost smanjenja oporezivog dohotka kroz pretporezne doprinose i omogućuju veće ograničenja doprinosa svake godine.
SIMPLE IRA omogućuje doprinose do 13.500 USD u 2020. godini (do 500 USD od 2019.) plus dodatnih 3.000 USD za one starije od 50 godina. Solo 401 (k) omogućuje doprinose do početnih 19.500 USD bez poreza za 2020. godinu, također povećati 500 USD od 2019. SEP IRA dopušta porezno priznati doprinos do 25% odštete, do 57 000 USD (porast od 1000 USD od 2019.).
Vlasnici tvrtki ili oni s profesionalnim, odbitnim troškovima mogu izvršiti nadolazeće potrebne kupnje ili izdatke do kraja 2019. To može napraviti veliku razliku za one koji kupuju glavnu stavku zbog koje se kupovna cijena može staviti na poslovne troškove.
Donja linija
Porezna reforma eliminirala je mnoge detaljne odbitke za većinu poreznih obveznika, ali još uvijek postoje načini kako porezni obveznici štede za budućnost i umanjuju svoj postojeći porezni račun. Da biste naučili najviše o odbitcima i poreznim uštedama, savjetujte se s poreznim stručnjakom.
