Sadržaj
- Osnivanje živog trusta
- Prednosti Živih trustova
- Nedostaci živih trustova
- Donja linija
Da li se ikada brinete kako će vaši korisnici upravljati svojim dijelom nasljedstva kad umiru? Jedno rješenje koje vam omogućava da i dalje vršite određenu kontrolu nad svojim novcem - čak i nakon prolaska - uz povratno životno povjerenje (RLT).
Ključni odvodi
- Opozivo životno povjerenje je dokument o povjerenju koji je kreirao pojedinac i koji se može mijenjati s vremenom. Opozivi živi trustovi koriste se za izbjegavanje ostavine i zaštitu privatnosti vlasnika povjerenja i korisnika povjerenja, kao i minimiziranje poreza na imovinu. Međutim, opozivi povjerenja imaju nekoliko ograničenja, uključujući troškove za njihovo pisanje, a nedostaju im mogućnosti neopozivog povjerenja.
Osnivanje živog trusta
Povjerenje se uspostavlja pismenim sporazumom ili izjavom kojom se imenuje povjerenik za upravljanje i upravljanje imovinom davatelja. Sve dok ste kompetentna odrasla osoba možete uspostaviti RLT. Kao davatelj ili stvaralac povjerenja možete bilo koju nadležnu osobu imenovati svojim povjerenikom; neki ljudi radije biraju banku ili skrbničku tvrtku da ispune tu ulogu. Vi koncesionar može biti i stečajni upravnik tijekom svog životnog vijeka.
Nakon što je postavljen, započinjete stavljanjem svoje imovine - uključujući investicije, bankovne račune i nekretnine - u povjerenje. U ovom trenutku više ne posjedujete tu imovinu; oni pripadaju povjerenju. A kako vaša imovina pripada povjerenju, ne mora proći proces provjere nakon vaše smrti. (U osnovi, povjerenje je poput pravilnika o načinu na koji treba postupati s imovinom kada umrete.)
No, kako je ovo povratno životno povjerenje, zadržavate kontrolu nad imovinom, iako vam više ne pripadaju, dok ste živi. Možete izmijeniti ili promijeniti povjerenje u bilo kojem trenutku. Prihod ostvaren imovinom povjerenja ide vama i oporezuje se; ali sama imovina ne prenose s povjerenja na vaše korisnike sve do smrti.
Ponovno povjerenje
Prednosti Živog trusta
Izbjegavanje provjere glavna je prednost u uspostavljanju živog povjerenja, ali druge pogodnosti poput zaštite privatnosti i fleksibilnosti čine ga pametnim izborom.
Izbjegavanje probate
Probat je pravni postupak prijenosa vaše imovine kada umrete. Potrebno je predočiti dokumente sudu za svjedoke i proći postupak u više koraka - ili postupke ako imate imovinu ili imovinu u različitim državama. Uspostavljanjem RLT-a izbjegavaju se skupi postupci za oročenje, omogućujući brži prijenos imovine korisnicima. Imovina imenovana u povjerenje zaobilazi skupe sudove i obično ima prednost nad imovinom koja je navedena u vašoj volji.
Promjenjivi i fleksibilni
Živo povjerenje omogućuje vam da promijenite (ili dopunite) dokument o povjerenju dok ste još živi, po vlastitom nahođenju.
Očuvanje privatnosti
Ponovni povjerenja su dobar izbor za one koji se bave vođenjem evidencije i podataka o imovini privatnoj nakon vaše smrti. Proces zapovjedi podvrgnut volji može učiniti vaše imanje otvorenom knjigom, jer dokumenti uneseni u njega postaju javnobilježnički, dostupni svima kojima mogu pristupiti.
Uklonite izazove na imanju
Standard će stvoriti obiteljske sporove nakon vaše smrti i biti izazvan na izmjeni od strane bilo kojeg člana vaše obitelji. Korištenjem povjerenja možete posebno dezinvestirati svakoga tko objavljuje izazov vašim željama nakon vaše smrti.
Segregacija imovine
Ovo je korisno za bračne parove sa znatnom zasebnom imovinom koja je stečena prije braka. Povjerenje može pomoći u odvajanju te imovine od imovine imovine njihove zajednice.
Dodjeljivanje trajne punomoći / starateljstva
Živo povjerenje može vam poslužiti za kontrolu starosne navike staratelja u korist vaše maloljetne djece. Također možete ovlastiti drugu osobu da djeluje u vaše ime ako postanete nesposobni i trebate nekoga da donosi odluke umjesto vas. Ako postanete umanjeni ili onemogućeni, povjerenje može automatski imenovati vašeg povjerenika koji će ga nadgledati i vaše financijske poslove bez potrebe za dobivanjem trajne punomoći.
Kontinuirano upravljanje
To omogućava da stečeno bogatstvo i dalje raste za nekoliko generacija koristeći profesionalni povjerenik za upravljanje svojom imovinom. Broj povlačenja možete ograničiti samo na dohodak, ako želite, posebne odredbe za hitne slučajeve.
Minimiziranje poreza na nekretnine
Iako RLT sam po sebi nije dobar alat za smanjenje poreza, u dokumentaciju o povjerenju mogu se uključiti odredbe za prijenos bogatstva osnivanjem povjerenja u kreditno sklonište u slučaju vaše smrti. CST je vrlo učinkovit alat za smanjenje poreza na nekretnine za velika imanja koja premašuju izuzeće iznosa poreza na nekretnine.
Nedostaci Živog trusta
Iako postoje mnoge prednosti u uspostavljanju povratnog životnog povjerenja, postoje i neki nedostaci:
Troškovi planiranja
Uspostavljanje povjerenja zahtijeva ozbiljnu pravnu pomoć, što nije jeftino. Tipično životno povjerenje može koštati 2.000 dolara ili više, dok se osnovna posljednja volja i testament mogu sastaviti za oko 150 dolara ili slično.
Održavanje pouzdanih knjiga i zapisa
A kad stvorite povjerenje, vaš posao nije završen. Većina ljudi ga mora pratiti na godišnjoj osnovi i po potrebi prilagoditi prilagodbe (povjerenja se ne prilagođavaju automatski promijenjenim okolnostima, kao što su razvod ili rođenje djeteta). Trebali biste uzeti u obzir i dodatnu neprijatnost osiguravanja da se buduća imovina kontinuirano registrira na povjerenju i pružite drugim profesionalcima pristup povjerljivim dokumentima za pregled ovlasti i dužnosti povjerenika.
Preimenovanje imovine
Nakon što se povjerenje uspostavi, imovina se mora preimenovati u ime povjerenja. Ovo zahtijeva dodatno vrijeme, a ponekad se primjenjuju naknade za obradu promjena naslova.
Minimalna zaštita imovine
Suprotno uvriježenom mišljenju, opozivni životni fondovi nude vrlo malu zaštitu imovine ako zadržite vlasnički interes, poput imenovanja povjerenikom.
Administrativni troškovi
Očekujte da će se suprotstaviti dodatnim profesionalnim naknadama, poput investicijskog savjetovanja i naknada povjerenika ako za povjerenika imenujete banku ili povjerenstvo.
Nema porezne olakšice
Za sav svoj naporan rad, nećete dobiti poreznu povlasticu od opozivnog povjerenja. Vaša imovina u zakladi nastavit će obračunavati porez na njihov dobitak ili prihod i podlijegati će vjerovnicima i pravnim postupcima.
Nepredviđeni problemi
Problemi kao što su problemi s osiguranjem naslova, dionica Podpoglavlja S i nekretninama u drugim zemljama mogu stvoriti čitav niz novih izdanja. Ako ne uspijete dovoljno educirati supružnika o uvjetima i svrsi povjerenja, može doći do više problema.
Donja linija
U usporedbi sa voljom, opozivani fondovi pružaju veću privatnost, kao i veću kontrolu i fleksibilnost nad raspodjelom imovine. Uz povratno životno povjerenje, većinu posla obavljate unaprijed i tako olakšavate i brže raspoređujete svoje imanje. Ali oni također zahtijevaju znatno više napora i veće troškove. Kao i kod svih većih pravnih pitanja, i prije nego što krenete u projekt ove veličine, trebali biste se posavjetovati s pouzdanim profesionalcem, u ovom slučaju s nekim tko dobro poznaje planiranje nekretnine.
