DEFINICIJA SEC obrasca N-SAR
SEC obrazac N-SAR je prijava za vrijednosne papire u SAD-u (SEC) koja je specifična za registrirane tvrtke za upravljanje investicijama. Zahtijeva da te tvrtke otkrivaju važne financijske informacije (npr., Bilo kakva prodaja dionica ili stopa prometa njihovog portfelja). Te se informacije obično uključuju u izvješćima o dioničarima tvrtke.
RJEŠAVANJE DOLJE SEC Obrazac N-SAR
Prije Sarbanes-Oxley Zakona iz 2002. godine, obrazac N-SAR također se mora podnijeti u skladu s odjeljcima 13 i 15 (d) Zakona o razmjeni vrijednosnih papira iz 1934. Obrazac N-SAR i svi njegovi srodni podnesci obuhvaćeni su odjeljkom 30 Zakona o investicijskim društvima iz 1940. godine, koji nalaže investicijskim društvima i fondovima da podnose polugodišnja i godišnja izvješća SEC-u.
Zakonom je također uklonjen zahtjev da obrazac N-SAR ovjeri glavni izvršni i financijski službenik investicijskog društva.
SEC obrazac N-SAR i dodatne SEC prijave
Obrazac SEC-a N-SAR, koji se odnosi na registrirana društva za upravljanje investicijama, samo je jedan od nekoliko kritičnih obrasca SEC-a koje bi ulagači i menadžeri trebali poznavati prilikom obavljanja poslova u industriji financijskih usluga.
Savjetnici za investicije koriste obrazac SEC ADV, na primjer, kako bi se registrirali i kod Komisije za vrijednosne papire (SEC) i kod državnih tijela za vrijednosne papire. U obrascu su detaljno opisane sve disciplinske mjere poduzete protiv savjetnika, zajedno s njihovim uslugama, naknadama, profesionalnom pozadinom te trenutnom i predloženom poslovnom praksom.
Obrazac ADV sastoji se od dva dijela. Prvi dio zahtijeva informacije o poslovanju, vlasništvu investitora, klijentima, zaposlenicima, poslovnoj praksi, povezanosti i svim disciplinskim događajima savjetnika ili njegovih zaposlenika. Drugi dio je duža, narativnija brošura koja sadrži informacije o vrstama ponuđenih savjetodavnih usluga, rasporedu naknada savjetnika, disciplinskim informacijama, sukobu interesa te obrazovnoj i poslovnoj pozadini menadžmenta i ključnog savjetničkog osoblja savjetnika.
Obrasci SEC-a S-1 i S-1 / A također su značajni u odnosu na početnu registraciju novih vrijednosnih papira tekućih ili javnih poduzeća u tijeku. Tvrtke moraju imati prijavu S-1 prije nego što se njihove dionice mogu uvrstiti u nacionalnu razmjenu. Često će privući pomoć investicijske banke ili sindikata investicijskih bankara radi pomoći u sastavljanju i podnošenju obrasca S-1. Obrazac sadrži detaljne informacije o planiranoj upotrebi kapitalnih prihoda od prodaje, trenutnom poslovnom modelu i konkurenciji, nudeći metodologiju cijena i svako smanjenje. Ovo je samo nekoliko važnih odjeljaka; investitori bi trebali pročitati cijeli obrazac za sveobuhvatne informacije.
