Što je kapitalni zahtjev koji se temelji na riziku?
Kapitalni zahtjev temeljen na riziku odnosi se na pravilo kojim se uspostavlja minimalni regulatorni kapital za financijske institucije. Kapitalni zahtjevi koji se temelje na riziku postoje kako bi se zaštitile financijske tvrtke, njihovi ulagači, klijenti i gospodarstvo u cjelini. Ovi zahtjevi osiguravaju da svaka financijska institucija ima dovoljno kapitala na raspolaganju za održavanje operativnih gubitaka uz održavanje sigurnog i učinkovitog tržišta.
Prokletstvo zombi banaka
Objašnjen kapitalni zahtjev temeljen na riziku
Zahtjevi za kapital temeljeni na riziku sada su podložni stalnom ograničenju, po pravilu koje je u lipnju 2011. usvojio Ured za nadzor valute (OCC), Upravni odbor Federalnog sustava rezervi i Federalna korporacija za osiguranje depozita (FDIC). Osim što zahtijeva stalni kat, pravilo također pruža određenu fleksibilnost u izračunavanju rizika za određenu imovinu niskog rizika.
Collinsova izmjena Dodd-Frankovog zakona o reformi i zaštiti potrošača na Wall Streetu nameće minimalne kapitalne zahtjeve za osiguravajuće depozitarne institucije, depozitarne institucije, kompanije u vlasništvu i nebankarske financijske kompanije pod nadzorom Federalnih rezervi. Prema Dodd-Frankovim pravilima, od svake se banke traži da ima ukupni omjer kapitala od 8% i koeficijent kapitala na razini 1, 4%.
Kako banke izračunavaju kapital?
Tipično kapital prvog reda uključuje zajedničku dionicu financijske institucije, objavljene rezerve, zadržanu dobit i određene vrste povlaštenih dionica, a ukupni kapital odnosi se na razliku između imovine i obveza banke. Međutim, postoje obje nijanse u obje ove kategorije i kako bi postavili smjernice o tome kako banke trebaju izračunati svoj kapital, Bazelski odbor za nadzor bankarstva, koji djeluje putem Banke za međunarodna poravnanja, objavljuje Baselski sporazum. Bazel I je uveden 1988., a potom Basel II 2004. 2004. Basel III razvijen je kao odgovor na deficite u financijskoj regulaciji koji su se pojavili u financijskoj krizi krajem 2000-ih.
Razlika između standarda temeljenog na riziku i osnovnog kapitala
I temeljni kapital i standardi temeljnog kapitala djeluju kao jastuk za zaštitu poduzeća od nesolventnosti. Međutim, standardi osnovnog kapitala zahtijevaju da sve kompanije imaju jednaku količinu novca u svojim rezervama, a za razliku od toga, kapital temeljen na riziku varira iznos kapitala koji tvrtka mora posjedovati na temelju razine rizika.
Industrija osiguranja počela je koristiti kapital temeljen na riziku umjesto standarda osnovnog kapitala u 1990-ima nakon što je niz osiguravajućih društava postala nesolventna u 1980-ima i 1990-ima. Na primjer, u 1980-im, prema standardima osnovnog kapitala, dva osiguravatelja iste veličine u istoj državi obično su trebala držati isti iznos kapitala u rezervi, ali nakon 1990-tih te su osiguravatelje suočene s različitim zahtjevima na temelju njihovih nišu osiguranja i njihovu jedinstvenu razinu rizika.
