Omjer premije i viška neto ispisane premije podijeljeni s viškom osiguranika. Višak osiguranika je razlika između imovine osiguravajućeg društva i njegovih obveza. Omjer premije i viška koristi se za mjerenje sposobnosti osiguravajućeg društva za podupiranje novih polica.
Smanjivanje premije prema višku odnosa
Analitičari mogu razmotriti dva formata omjera premije i viška: bruto i neto. Tvrtka s bruto izdvojenim premijama od 2, 1 milijarde dolara, neto pismenim premijama od 1, 5 milijardi dolara i viškom polica osiguranja od 900 milijuna dolara imat će bruto omjer premije i viška od 233% (2, 1 milijarde USD / 900 milijuna USD) i neto omjer premije prema višku od 167% (1, 5 milijardi USD / 900 milijuna USD).
Što je višak osiguranika veći, to je veća imovina u usporedbi s obvezama. Obveze osiguranja su naknade koje osiguravatelj duguje svojim osiguranicima. Osiguravač može povećati jaz između imovine i obveza učinkovitim upravljanjem rizicima povezanim s osiguravanjem novih polica, smanjenjem gubitaka od potraživanja i investiranjem svojih premija kako bi se postigao povrat uz održavanje likvidnosti.
Jaz između imovine i obveza predstavlja priliku za osiguravajuća društva. Sve dok osiguratelj ima više imovine nego obveza, moći će podnijeti nove police. Iako svaka nova polica povećava ukupne obveze osiguravatelja, ona također povećava iznos premije koje će osiguratelj dobiti od osiguranika.
Zašto je omjer premija i viška važan
Premije su životna snaga osiguravajućeg društva. Što se više plaća, veća je osiguravajuća osiguravajuća kuća. Međutim, premije se ne smatraju automatski prihodima u bilanci. Dio je namijenjen za isplatu naknada i potraživanja. Premije su dodijeljene čak i kao obveze ako još nisu zaradile i još uvijek se mogu pretvoriti u plaćanja za potraživanja. Kad se ostvari dobit od premija i ulaganja, povrat se može smatrati novcem za nove aktivnosti preuzimanja ugovora ili izdavanje novih polica.
Općenito, nizak omjer premije i viška smatra se znakom financijske snage jer osiguratelj teoretski koristi svoj kapacitet za pisanje više polica. Međutim, može se javiti nizak omjer kada osiguratelj ne naplaćuje dovoljno premija za svoje police. Veći omjer premije i viška ukazuje da osiguratelj ima niži kapacitet. Kada se premije povećaju bez odgovarajućeg povećanja viška osiguranika, sposobnost osiguravatelja za pisanje novih polica smanjuje se.
