Što je mirovinski plan isplaćivanja?
Platni mirovinski plan mirovinski je aranžman u kojem korisnici programa odlučuju koliki iznos doprinosa žele dobiti redovitim odbitkom određenog iznosa s plate ili dodavanjem željenog iznosa u paušalnom iznosu. Plan mirovinskog osiguranja sličan je mirovinskom programu od 401 (k). Zaposlenik može birati između različitih opcija ulaganja i odlučiti žele li veći povrat ulaganjem u rizičniji fond ili sigurniji fond koji osigurava stabilan prinos.
To je u suprotnosti s mirovinskim planovima u potpunosti financiranim ili s definiranim primanjima, gdje mirovinu financira poslodavac, a ne budući korisnici. Mirovinski mirovinski planovi ponekad se nazivaju i „unaprijed financiranim mirovinskim planovima“.
Ključni odvodi
- Mirovinski mirovinski plan zahtijeva od pojedinaca da financiraju vlastite račune za mirovinske štednje s dijelom svog zarađenog dohotka. Za razliku od potpuno financiranih ili definiranih primanja, mirovinski planovi ne jamče koliko novca ćete dobiti u mirovini. 401 (k) planovi i drugi mirovinski programi s definiranim doprinosima su primjeri isplata mirovina.
Kako djeluju mirovinski planovi s isplatom za plaćanje
I pojedinačne tvrtke i vlade mogu postaviti penzije s isplatom troškova. Jedan od najpoznatijih primjera vladinog plana koji sadrži elemente isplaćivanja troškova je Kanadski mirovinski plan (CPP).
Ako tvrtka za koju radite nudi mirovinski plan koji vam se isplaćuje, vjerojatno ćete odlučiti koliko novca želite oduzeti od plaće i uložiti u svoje buduće mirovinske beneficije. Ovisno o uvjetima plana, možete izdvojiti određeni iznos novca iz svakog razdoblja plaćanja ili doprinositi u paušalnom iznosu. To je slično načinu na koji se financiraju planovi s definiranim doprinosima, poput 401 (k).
Kad korisnik korporacijskog mirovinskog plana dosegne dob za umirovljenje, često može odabrati da će primanja primiti bilo u paušalnom iznosu ili kao doživotna anuiteta, gdje će se naknade isplaćivati mjesečno za ostatak život korisnika.
Međutim, razina kontrole koju provode pojedini sudionici ovisi o strukturi plana i o tome vodi li se plan privatno ili javno. Penzijski mirovinski planovi koje vode vlade mogu upotrijebiti riječ "doprinos" za opisivanje novca koji ulazi u skrbnički fond, ali obično se ti doprinosi temelje na postavljenoj poreznoj stopi, a niti radnici niti njihovi poslodavci ne smiju imati bilo koji izbor o tome hoće li ili koliko uplatiti u plan. Suprotno tome, privatne mirovine s plaćanjem penzije uglavnom nude svojim sudionicima veću fleksibilnost.
Kada odlazite u mirovinu, možda ćete imati mogućnost primati mirovinu u jednom paušalnom iznosu ili mjesečno u životu.
Posebna razmatranja
Jedan od glavnih problema s kojima se suočavaju mirovinski sustavi koji upravljaju državi, jesu njihovi politički rizici. Takvi planovi podliježu odlukama političara, koje mogu biti ograničene svojim tradicionalno kratkim horizontima planiranja, često četiri ili manje godina - vremenski horizont koji je daleko kraći nego što može zahtijevati mirovinski sustav koji plaća. Mirovinski mirovinski sustavi također trebaju povremeno prilagođavanje zbog demografske i ekonomske nesigurnosti. Često se ta prilagođavanja moraju izvršiti diskrecijskim zakonodavstvom, koje možda neće uzeti u obzir najbolje dugoročne interese korisnika koji plaćaju doprinose i korisnika.
Mirovinski mirovinski planovi koje osigurava država obično ne nude ni mnogo mogućnosti na strani isplate. Općenito, korisnicima se kaže kada se smatraju umirovljenim i imaju samo nekoliko izbora o tome kako primati svoje mirovine u mirovini.
S druge strane, privatne mirovine obično omogućavaju korisniku da odabere paušalnu raspodjelu ili doživotni mjesečni dohodak nakon umirovljenja. Ako odaberete jednokratnu uplatu, administrator plana odrezat će vam - ili financijskoj instituciji koju odredite - ček za cijeli iznos mirovine. Vi preuzimate potpunu kontrolu i tada ste odgovorni za upravljanje imovinom za umirovljenje sami. Ako odaberete mjesečnu uplatu, administrator će vjerojatno koristiti vašu mirovinsku imovinu za kupnju ugovora o doživotnom anuitetu koji će vam isplaćivati mjesečni dohodak i možda će s vremenom i dalje zarađivati kamate.
