Što je prošla usluga?
Prošla usluga odnosi se na razdoblje zaposlenja prije sudjelovanja zaposlenika u mirovinskom planu. To razdoblje može isključiti zaposlenika iz nekih pogodnosti koje su postojale prije njegovog sudjelovanja u planu. Zaposlenici imaju mogućnost kupnje prošlih usluga, uz pomoć gotovine ili putem kvalificiranog mirovinskog plana, povećati godine radnog staža u obračunu njihove mirovine.
U planu definiranih primanja (DB) poslodavac ima mogućnost financiranja prošlih usluga ili ne.
Ključni odvodi
- Prošli servis omogućuje zaposlenicima da dobiju kredit za zaposlenje u tvrtki prije nego što se službeno upišu kao sudionik mirovine. Često će zaposleni morati platiti ili kupiti naknadu za prijašnje usluge nakon što je prošao neki početni period čekanja s tvrtkom. Radnik bi trebao voditi analiza troškova i koristi kako bi se vidjelo ima li kupovina proteklih godina rada smisla u odnosu na unaprijed trošak u odnosu na dugoročno povećanje mirovinskih naknada.
Razumijevanje prošlih usluga
Kupovina prošlih usluga uključuje plaćanje određenog iznosa novca u zamjenu za prethodna razdoblja propuštene penzijske usluge. Kupnja prošlih usluga može pomoći u povećanju dohotka za umirovljenje i pružiti dodatnu financijsku sigurnost, posebno ako je zaposlenik otišao na odsustvo s posla u nekom trenutku karijere. Neki najčešći razlozi za lišće uključuju slobodan dan za podizanje obitelji, povratak u školu ili putovanje. Odgoda sudjelovanja u mirovinskom planu može biti još jedan razlog za kupnju dosadašnjih usluga.
Većina mirovina za mirovinske programe s definiranim primanjima izračunava se prema formuli sličnoj:
- Mirovinska mirovina = (broj godina mirovinskog staža) pomnoženo s (određeni postotak za svaku godinu radnog staža) pomnoženo s (prosjek konačne ili najbolje zarade tijekom razdoblja od 3-5 godina)
Značajno je da je ova vrsta transakcija nepovratna. To čini razumijevanje dinamike troškova i koristi prije nego što transakcija postane kritična. To uključuje izračun da li očekivani dodatak za umirovljenje koji će biti primljen kao rezultat prethodne kupovine usluga prelazi unaprijed dospjeli mirovinski dohodak koji bi mogao biti proizveden novcem korištenim za kupnju prošle usluge. Važno je pregledati kako će prethodna kupovina usluge utjecati na ukupni financijski plan pojedinca.
Plaćanje za prošlu uslugu
Postoji nekoliko načina plaćanja za kupnju prošle usluge. Sredstva koja se drže u registriranom mirovinskom planu (RRSP) mogu se koristiti za plaćanje minulih usluga. U ovom se slučaju može izvršiti izravan prijenos zaštićen porezom s računa RRSP na mirovinski plan. Ako RRSP nema dovoljno likvidne imovine, može se dati paušalni doprinos RRSP-u radi nadoknade razlike. Moguće je platiti i prethodnu uslugu prijenosom sredstava iz bivšeg mirovinskog plana, pod uvjetom da je trenutni davatelj mirovinskih programa spreman prihvatiti sredstva. Paušalni doprinosi ili obročni doprinosi s neregistriranim fondovima, uključujući odbitke plaća.
U slučajevima kada zaposlenici razmatraju prebacivanje imovine iz svog kvalificiranog mirovinskog plana, često je pametno prvo konzultirati financijskog planera.
