Općenito, planovi 401 (k) i planovi 403 (b) vrlo su slični - oba su mirovinski programi s definiranim doprinosima koje poslodavci nude zaposlenicima. Primarna razlika između njih dvojice je vrsta poslodavca koji ih tipično sponzorira i mogućnosti ulaganja. Plan 403 (b) nudi se zaposlenicima organizacija oslobođenih od poreza, poput dobrotvornih organizacija i javnih škola. I 401 (k) planove mogu usvojiti i organizacije koje su oslobođene od poreza i za profitne organizacije.
Ključni odvodi
- 403 (b) planove mogu usvojiti samo neprofitne organizacije.401 (k) planove može usvojiti bilo koji poslodavac - oslobođen poreza i za dobit. Njihove sličnosti uključuju rast poreza, preferirani porez, ograničenja doprinosa i kad možete povući sredstva. Glavna razlika je u tome što 401 (k) planovi mogu ponuditi opcije ulaganja koje uključuju dionice, obveznice i uzajamne fondove; dok mogućnosti ulaganja za 403 (b) s ovise o vrsti računa.
Ako vaš poslodavac nudi i 401 (k) i 403 (b), ali ako vaš poslodavac nudi i jedno i drugo, možete odlučiti sudjelovati u jednom ili u oba - ako je to dopušteno. Ako ste među onima koji imaju izbora, morat ćete razumjeti pojedinosti kako svaki plan funkcionira i njihove ključne razlike, kao što su opcije ulaganja, da biste odlučili što vam najbolje odgovara. Isto vrijedi ako radite kod različitih poslodavaca i imate pristup objema mogućnostima.
Planovi 401 (k) i 403 (b): Sličnosti
Oboje su mirovinski povoljni mirovinski planovi. Zarada i povrat rastu odgodu poreza dok se ne povuku. Za Roth račune - što može biti dodana značajka obje vrste planova - kvalificirana distribucija nije oporeziva.
Izborna ograničenja doprinosa za odgodu su jednaka za sve. U 2020. godini maksimalni dozvoljeni doprinos za odloženo odlaganje poreza iznosi 100% odštete do 19 500 USD, što je porast od 19 000 USD 2019. Sudionici koji do kraja godine imaju najmanje 50 godina mogu donijeti dodatnih 6.500 USD (u odnosu na 6000 USD 2019.), koji je poznat kao prilog za nadoknadu. Ograničenje doprinosa je jednako bilo da li doprinosite jednom od dva ili oboje.
Poslodavci također mogu odlučiti dati doprinose i / ili nelektivne doprinose, mada je to uobičajeno za 403 (b) s od 401 (k) s.
Zaposlenici moraju ispunjavati određene zahtjeve da bi bili podobni za povlačenje, poput toga da više ne rade za sponzora plana ili da dosegnu 59.½ godine života. Povlačenja prije dobi 59½ podliježu 10% kazna rane raspodjele, osim ako se ne primijeni izuzetak - nema kazne kada napune 59½.
Oba plana mogu pružiti zajmove zaposlenima, ali na poslodavcu je da li će odabrati da li daju zajmove na raspolaganju.
401 (k) i 403 (b) Planovi: razlike
Ključna razlika između planova 401 (k) i 403 (b) su dostupne mogućnosti ulaganja. Iako poslodavac može ograničiti mogućnosti ulaganja pod 401 (k), on može dopustiti širok raspon ulaganja, uključujući dionice, obveznice i uzajamne fondove.
Za 403 (b) s, opcije ulaganja ovise o vrsti računa 403 (b) u okviru plana 403 (b). Za 403 (b) (1) to su anuiteti, za 403 (b) (7) to su uzajamni fondovi, a 403 (b) (9) crkveni planovi omogućavaju šire mogućnosti ulaganja.
Mala povijest: 403 (b) je nekada bio ograničen na anuitete, poznate i kao oporezivi anuiteti, ali to je ograničenje ukinuto 1974., omogućujući račune 403 (b) (7) kao opciju.Ovih 403 (b) (7) računi su obično dostupni brokerskim kućama.
Još jedna razlika je u tome što neki planovi od 403 (b) omogućavaju dodatne izborne doprinose za odlaganje za zaposlenike s 15 ili više godina radnog staža, što je opcija koja nije dostupna u okviru planova 401 (k). Prema ovoj odredbi, ako vam je to dopušteno u okviru plana 403 (b), možete pridonijeti dodatni iznos do 3000 USD godišnje, ovisno o ograničenju životnog ograničenja od 15 000 USD. A za razliku od drugih rezervi o penzionom planu, ne morate imati 50 ili više godina da biste iskoristili tu korist.
Što ako vam se nude obje vrste plana?
