Do umanjenja kredita dolazi kada je došlo do pogoršanja kreditne sposobnosti pojedinaca ili subjekta. To se obično odražava kroz niži kreditni rezultat, u slučaju fizičke osobe, ili smanjenje kreditnog rejtinga dodijeljenog subjektu ili duga koji je izdala bonitetna agencija ili zajmodavac. Zajmoprimac čiji je kredit umanjen općenito će imati manju dostupnost kreditnih sredstava i morat će platiti višu kamatnu stopu na kredite. Umanjenje kredita može biti ili privremena situacija koja se može poništiti ili je rani znak da se dužnik može suočiti s potencijalnim velikim financijskim nevoljama na putu.
Rastavljanje umanjenog kredita
Umanjeni kredit obično je rezultat financijskog stresa uzrokovanog promjenom okolnosti za pojedinca ili pravnu osobu. U slučaju pojedinca, umanjeni kredit može biti krajnji rezultat gubitka posla, duge bolesti, strmog pada cijena imovine i tako dalje. Za korporativni subjekt kreditna sposobnost može opadati ako se njegov financijski položaj s vremenom pogorša zbog lošeg upravljanja, povećane konkurencije ili slabe ekonomije. U oba slučaja umanjenje kredita može biti rezultat unutarnjih snaga ili rana koje se samo nanosi. Ili u drugim trenucima igraju vanjski čimbenici koji mogu biti izvan kontrole pojedinca ili uprave.
Smanjeni kredit, bilo na osobnoj ili korporativnoj razini, može zahtijevati drastične promjene u operacijama ili postupcima kako bi se ublažio financijski stres što bi moglo dovesti do mogućih poboljšanja stanja bilance. Te promjene općenito uključuju smanjenje troškova, prodaju imovine i korištenje novčanog toka za isplatu nepodmirenog duga kako bi se doveo do upravljive razine.
Na raspolaganju je nekoliko tehnika za procjenu umanjenja vrijednosti kredita, ili točnije, kreditne analize. Uobičajene metode započinju četiri "C" kredita:
- Kapacitet: Sposobnost servisiranja nivoa duga Osiguranje: Svako postavljeno kolateralno sredstvo kao zaštitni papir protiv gubitaka na tržišnoj vrijednosti Obveze: Labavi ili kruti zapisi na udjele Karakter: Iskustvo, vrijednosti i agresivnost rukovodstva
