Što je sumnjivi zajam?
Sumnjiv zajam je ona za koju je puna otplata upitna i neizvjesna. Stupanj otplate dotičnih zajmova kreće se od potpunog gubitka do neizvjesnog gubitka, osim ako se poduzmu korektivne radnje. Dvojni zajmovi obično su nenaplativi zajmovi na koje su kamate dospjeli, a cijela naplata glavnice je u opasnosti.
Kako djeluje sumnjivi zajam
Zajam klasificiran kao sumnjiv ima sve karakteristike podstandardnog zajma i kreditne slabosti, zbog čega je potpuna naplata upitna i nemoguća. To znači da je zajam pod sumnjom:
- Nije adekvatno zaštićen dužnikovom trenutnom vrijednošću ili sposobnošću plaćanja, nije adekvatno podržan kolateralom, karakteriziran slabošću ili slabostima koje potencijalnu likvidaciju duga dovode u pitanje
Nadalje, kada je zajam okarakteriziran kao sumnjiv, smatra se da njegove slabosti čine naplatu u cijelosti krajnje nevjerovatnom ili neverovatnom, mada ne toliko nevjerovatnom da bi bilo potrebno potpuno otpisati zajam. Pedeset posto zajmova klasificiranih kao sumnjivo oduzima se od prilagođenog kapitala banke pri izračunavanju adekvatnosti regulatornog kapitala.
Samo zato što je zajam klasificiran kao sumnjiv, ne znači nužno i da ga banka nikada neće moći naplatiti. Banke često prodaju zajmove koji ne ostvaruju novac kako bi nadoknadili dio svojih gubitaka ili surađuju s agencijom za prikupljanje kako bi pokušali prikupiti barem dio novca.
Sumnjiv zajam je onaj za koji je potpuna otplata upitna i neizvjesna, iako ne toliko nevjerojatna da bi zahtijevala u potpunosti otpis kredita.
Vrste sumnjivih zajmova
Krediti mogu postati sumnjivi zbog različitih uzroka. Slabosti mogu uključivati podstandardno osiguravanje, kao što je početni neuspjeh osiguravatelja da adekvatno procijeni razinu rizika dužnika prije davanja zajma, ili neuspjeh osiguravatelja da uspješno izvrši otplatu zajma. Dvojbene slabosti kredita mogu također biti izvan kontrole zajmoprimca ili zajmodavca, kao što je opće pogoršanje ekonomskih uvjeta ili promjene u konkurentskom krajoliku.
Ostale slabosti sumnjivog zajma mogu uključivati nestabilne ili nepostojeće prihode zajmoprimca ili niske rezerve imovine zajmoprimca. Zajmoprimac koji nema novac, zalihe ili drugu imovinu u rezervi je onaj koji vjerojatno neće vratiti zajam. Loša kreditna sposobnost je također slabo sumnjiva zajam, jer se loše odražava na sposobnost zajmoprimca da otplaćuje ostale obveze, plaća redovne troškove i upravlja dugom. Konačno, nedostatak iskustva sa zajmovima ili kreditima od strane zajmoprimca može se smatrati slabošću sumnjivog zajma, posebno ako je zajam povezan s poslovnim, komercijalnim nekretninama ili drugim pothvatima koji imaju veću vjerojatnost da će biti uspješni u rukama iskusnog vlasnika.
