Što je smrtna korist?
Naknada za smrt predstavlja isplatu korisniku polise životnog osiguranja, rente ili mirovine kada umre osiguranik ili osiguranik. Za police životnog osiguranja, naknade za slučaj smrti ne podliježu porezu na dohodak, a imenovani korisnici u pravilu primaju smrtnu naknadu u obliku paušala.
Osiguranik može strukturirati način na koji osiguravatelj isplaćuje naknade za slučaj smrti. Na primjer, osiguranik može odrediti da korisnik prima polovicu naknade odmah nakon smrti, a drugu polovinu nakon datuma smrti. Također, neki osiguratelji pružaju korisnicima različite mogućnosti plaćanja umjesto da dobiju paušalni iznos. Na primjer, neki korisnici mogu iskoristiti svoj prihod od smrtne naknade za otvaranje nekvalificiranog računa za umirovljenje ili odabrati da im se naknada isplaćuje u ratama. Naknade za smrt sa mirovinskih računa tretiraju se drugačije od polica osiguranja života. Naknade za smrt na tim računima mogu biti oporezovane.
Ključni odvodi
- Naknada za smrt predstavlja isplatu korisniku polise životnog osiguranja, anuiteta ili mirovine kada osiguranik ili anuitet umire. Korisnici moraju osiguratelju dostaviti dokaz o smrti i dokaz o pokrivanju pokojnika. Korisnici polisa životnog osiguranja primaju smrt isplata naknada bez običnog poreza na dohodak, dok korisnici anuiteta mogu plaćati porez na dohodak ili kapitalni dobitak na primljene naknade za smrt.
Razumijevanje blagodati smrti
Pojedinci osigurani prema polisu životnog osiguranja, mirovine ili drugom anuitetnom proizvodu koji ima smrtnu naknadu zaključuju ugovor s nositeljem životnog osiguranja ili pružateljem financijskih usluga u vrijeme podnošenja zahtjeva. Prema ugovoru o osiguranju, zagarantovana smrtna ili obiteljska naknada zajamčena je isplata navedenom korisniku, sve dok su premije zadovoljene dok osiguranik ili osiguranik živi. Korisnici imaju mogućnost primanja naknade za slučaj smrtnih slučajeva bilo u obliku paušalnog iznosa ili kao nastavak mjesečnih ili godišnjih isplata.
Korisnici polisa životnog osiguranja primaju naknadu za slučaj smrti bez uobičajenog poreza na dohodak, dok korisnici anuiteta mogu plaćati porez na dohodak ili kapitalni dobitak na primljene naknade za smrt. U oba slučaja, prihodi koji se isplaćuju putem životnog osiguranja ili naknade za smrtnu anuitetu izbjegavaju glomazan, često skup postupak priznavanja, što na kraju dovodi do pravovremene isplate preživjelih. Probat je pravni postupak kojim se pregledava oporuka kako bi se utvrdilo je li vjerodostojna i valjana. Međutim, za većinu polica i računa, ako osiguratelj ne navede korisnika, osiguratelj uplaćuje prihod na imovinu osiguranika, što se može dokazati.
Iako nisu predmet poreza na dohodak, naknade za smrtno osiguranje mogu biti predmet poreza na imovinu.
Zahtjevi za isplatu naknada za smrt
Nakon umiranja osiguranika ili anuiteta, postupak primanja smrtne naknade od police životnog osiguranja, mirovine ili anucije je jednostavan.
Korisnici najprije trebaju znati koje društvo za životno osiguranje ima policu pokojnika ili anuitetu. Ne postoji nacionalna baza podataka osiguranja ili neko drugo središnje mjesto na kojem se nalaze informacije o polisama. Umjesto toga, svaki osiguranik odgovoran je za dijeljenje informacija o polisama ili anuitetima s korisnicima. Jednom kada je osiguravajuće društvo identificirano, korisnici moraju ispuniti obrazac zahtjeva za smrt, u kojem će biti navedeni broj police osiguranja, ime, broj socijalnog osiguranja i datum smrti te preferencije plaćanja naknade za naknadu za smrt.
Korisnici moraju dostaviti obrasce zahtjeva za smrt svakom osiguravajućem društvu s kojima osiguranik ili anuant osigurava policu, zajedno s kopijom potvrde o smrti. Većina osiguravatelja zahtijeva ovjerenu potvrdu o smrti sa popisom uzroka smrti. Ako je više korisnika ili preživjelih popisano na polisu ili anuitetu, svi su dužni ispuniti obrazac za zahtjev za smrt da bi primili primjenjivu naknadu za smrt.
