Da. SEP IRA samo je tradicionalna IRA koja prima doprinose poslodavca SEP i djeluje po istim pravilima.
Samo da razjasnim:
- Tradicionalni individualni mirovinski račun (IRA) dugoročni je plan štednje koji omogućava osobi ili bračnom paru s oporezivim dohotkom svake godine uložiti dio godišnjeg bruto dohotka do postavljenog maksimuma. Na taj novac ne podliježe porezu na dohodak u toj godini, a novac se ne oporezuje jer se obračunava iz godine u godinu. Kada se vlasnik računa povuče i počne uzimati novac, oporezuje se kao obični dohodak. IRA plan samozapošljavanja (SEP) varijacija je namijenjena freelancerima i vlasnicima malih poduzeća s najmanje jednim zaposlenim. Za razliku od tradicionalnog IRA-a, zaposlenik ne može sudjelovati u fondu. No, poslodavac može doprinositi fondu zaposlenika, kao i njegovom vlastitom fondu.
SEP IRA zamišljen je za jednostavno postavljanje i fleksibilan za upotrebu. Na primjer, poslodavac može na kraju godine odlučiti hoće li dati doprinos i koliko. (Poslodavac ne može dati doprinos samo u svoj vlastiti fond, već mora dati doprinos i u prihode svih zaposlenih radnika.)
Ključni odvodi
- SEP IRA je vrsta tradicionalne IRA-e dizajnirana za slobodnjake i vlasnike malih poduzeća. Kao što je slučaj sa bilo kojom tradicionalnom IRA-om, račun možete pretvoriti u Roth IRA. Sjetite se da ćete u cijeloj bilanci dugovati porez na dohodak za tu poreznu godinu,
Razumijevanje SEP IRA-e
Poput tradicionalne IRA-e, SEP IRA može se otvoriti u bilo kojoj banci, financijskoj instituciji, tvrtki za osobna ulaganja ili platformi za internetsko trgovanje. Na raspolaganju je velika raznolikost mogućnosti ulaganja, od konzervativnih obvezničkih fondova do agresivnih fondova rasta.
To, međutim, nije samo bilo koji račun. Radi se o posebnom IRA računu, a ono što ga čini posebnim jest to što ga je Služba za unutarnje prihode odobrila kao mirovinsko štedno sredstvo s poreznim olakšicama koje su odobrile države.
IRA je, po definiciji, štedno sredstvo odgođenog poreza. Postoje prednosti za vas i vaše zaposlenike:
Da biste pretvorili SEP IRA, obratite se financijskoj instituciji koja upravlja novcem. Novac možete tamo prebaciti ili u bilo kojoj drugoj tvrtki koja nudi IRA-ove.
Porezi na novac koji su doprinijeli računu kasne do povlačenja novca, vjerojatno nakon umirovljenja. Vaš oporezivi dohodak, kao i prihod vaših zaposlenika, smanjuju se za tu godinu. Dakle, stvarni udio na vašem neto prihodu manji je nego da ste jednostavno otvorili štedni račun kako biste založili svoj novac. Štoviše, iz dobiti iz godine u godinu niste oporezovani. Svi porezi dospijevaju samo kada povučete novac.
Tradicionalna IRA naziva se "tradicionalnom" da bi je razlikovala od druge glavne vrste IRA-e, Roth.
Pretvaranje SEP IRA u Roth IRA
Roth IRA ima jednu glavnu razliku od tradicionalne IRA: Porez se plaća unaprijed. Odnosno, uplaćujete dobit nakon oporezivanja i ne primate odmah porezni odbitak. Ali više nikada ne dugujete porez na taj novac, glavnicu ili dobit kad povučete novac nakon umirovljenja.
Kada pretvorite bilo koji tradicionalni IRA, uključujući SEP IRA, na Roth račun, dugujete porez na preostali iznos u toj poreznoj godini. To se smatra dobrim mirovinskim planiranjem, ako si možete dopustiti plaćanje poreza sada, umjesto da ih kasnije dugujete, nakon umirovljenja. To posebno vrijedi ako očekujete da budete u višem poreznom razredu nakon umirovljenja.
Još jedna prednost Roth IRA-a je da od vas neće biti potrebno minimalno godišnje povlačenje, kao što je slučaj s tradicionalnim IRA-om. Porezni urednik za industriju već se smanjio i stoga nije svejedno koristite li novac ili kada.
Konačno, Roth IRA nema kazne za rano povlačenje. Ako apsolutno morate uplatiti svoj mirovinski račun prije nego što odete u mirovinu, možete.
Kako da
Da biste pretvorili u Roth IRA, obratite se financijskoj instituciji koja upravlja vašim SEP ili drugim tradicionalnim IRA računom. U IRS-u, to je skrbnik računa. Novac možete prebaciti na Roth račun u toj instituciji ili negdje drugo ako želite.
U svakom slučaju, obavezno zatražite prebacivanje. Ne želite da taj novac plati u vaše ruke. Čak i ako ga ne upotrebljavate, možete se suočiti s prijevremenim kaznama povlačenja.
