Za kritične kratkoročne potrebe, posuđivanje s računa od 401 (k) može biti bolja alternativa povlačenju s teškoćama ili oblicima visokog kamata. Razlog je taj što je svaki novac posuđen s računa 401 (k) oslobođen poreza.
Što je zajam od 401 (k)?
Neki poslodavci dopuštaju sudionicima da se mogu zadužiti za svoje mirovinske programe za mirovine od 401 (k). Posudba od vašeg 401 (k) neće utjecati na vašu kreditnu vrijednost i ne zahtijeva provjeru kreditne sposobnosti. Za planove koji dopuštaju zajmove, zajmovi se moraju otplaćivati s kamatama u propisanom roku.
Ako zajmoprimac neplaćuje zajam od 401 (k), uobičajeno je podvrgnut 10% -tnoj kazni za neizmireni iznos.
Porezne posljedice od 401 (k) zajmova
Sve dok je zajam vraćen pravovremeno, kamata vezana za određene planove jedina je porezna posljedica (izraz "kamata" pomalo je zabludu jer sredstva idu na vlastiti račun sudionika).
Zajmoprimac mora platiti kamate nakon oporezivanja za plaćanje kamata. Stoga vlada uzima njegov dio dva puta - porez na dohodak ponovno se plaća na iznos kad dužnik povuče račun u mirovini. Međutim, 401 (k) kamatne stope su obično skromne - često oko 5% - tako da dvostruko oporezivanje ima relativno mali utjecaj. Značajan je samo kada je posuđeni iznos velik i otplaćen tijekom nekoliko godina.
Ključni odvodi
- Neki poslodavci dopuštaju sudionicima da se zadužuju za svoj mirovinski plan od 401 (k); ovo se naziva zajam od 401 (k). Zajam od 401 (k) neće utjecati na kredit zajmoprimca i ne zahtijeva provjeru kredita. Zajam od 401 (k) može biti bolji od drugog financiranja s visokim kamatama, jer je posuđen novac Ovisno o planu, dužnik možda neće moći dati doprinose ako ima zaostali kredit.
Iznos koji se može posuditi
Svaki plan ima svoje limite za kredite. Međutim, IRS vam omogućuje da posudite 50.000 USD ili 50% ukupnog uštedenog iznosa, ovisno o tome koji je manji. Izuzetak je ako, ako je saldo od 10.000 USD ili manji, možete posuditi do 10.000 USD.
Na primjer, ako vaš saldo iznosi 15.000 USD, možete posuditi 10.000 USD jer 50% iznosi samo 7.500 USD. Međutim, ako vaš saldo iznosi 120.000 USD, maksimalni iznos koji možete posuditi je 50.000 USD.
Neplaćeni zajam od 401 (k)
Ako dužnik neplati zajam od 401 (k), porezne posljedice bit će značajne. Za zajmoprimce mlađe od 59 i pol godina, neizmireni saldo zajma tretira se kao teško povlačenje - podliježe 10% kazna prijevremenog povlačenja i tretira se kao redoviti prihod za porezne svrhe.
Recimo da neplatite zajam s neizmirenim saldom od 10 000 USD i imate efektivnu poreznu stopu od 15%. Kada podnesete godišnju poreznu prijavu, dugujete vladi 1.000 dolara za kazna prijevremenog povlačenja i još 1.500 dolara poreza na dohodak (koji bi inače bio odgođen do odlaska u mirovinu). U roku od jedne godine tih 10 000 američkih dolara padne na 7.500 dolara.
Rizici povezani sa 401 (k) zajmom
Neki planovi ne dopuštaju sudionicima da daju doprinose ako imaju zajam. Ako vam treba pet godina za vraćanje kredita, nećete uštedjeti na svojih 401 (k). To također znači da neće imati koristi od poreznih pogodnosti plaćanja na svoj mirovinski račun.
Također ćete propustiti bilo koji odgovarajući doprinos koji vam može dati poslodavac dok otplaćujete zajam.
Kada se odlučiti za 401 (k) zajam
Važno je utvrditi svoju sposobnost vraćanja 401 (k) zajma prije nego što nastavite. Većina planera savjetuje da vaše gnijezdo ostane netaknuto, na primjer, ako, primjerice, više ne možete plaćati račune za komunalije ili namirnice.
Ukratko, ako su vam potrebna sredstva i sigurni ste da možete vratiti zajam, minimalne porezne posljedice i mogućnost podmetanja računa s kamatama mogu ove zajmove učiniti održivom opcijom.
Savjetnik Uvid
Michael Mezheritskiy
Milestone Asset Management Group LLC, Avon, CT
Kada posuđujete novac iz svog plana 401 (k), nema neposrednih poreza. Međutim, kada otplatite svoj zajam, za razliku od doprinosa od 401 (k) koji se daju prije oporezivanja, plaćanja zajma su nakon oporezivanja. Čim isplate zajma dosegnu vaš plan od 401 (k), postaju novac prije oporezivanja i, samim tim, kad ga izvadite kasnije u životu (odlazak u mirovinu), ponovno ćete biti oporezovani.
Na primjer, uzimate 10.000 USD kao zajam, a zatim ga počnete vraćati u plan novcem nakon oporezivanja. Kada se povučete i povučete tih 10 000 USD, oporezat će se ponovno, tako da se isti bazen novca dvostruko oporezuje.
