Sadržaj
- Uzimanje zajma o težini
- Kvalificirane distribucije
Budući da je školarina u sve većem porastu, mnogi se roditelji zalažu za svoju mirovinu kako bi im pomogli u sveučilišnim naknadama. Međutim, korištenje Roth 401 (k) za nadopunu troškova obrazovanja možda neće biti tako lako kao što je to slučaj s drugim mirovinskim planovima. Za razliku od Roth IRA-e, ne postoji jednostavan način za povlačenje besporeznih sredstava iz Roth-a ili tradicionalnih 401 (k), bez obzira na razlog kojim su potrebna sredstva.
Ključni odvodi
- Premda se izravni troškovi visokog obrazovanja primjenjuju na besplatna povlačenja s tradicionalnog računa IRA ili 401 (k), studentski zajmovi i kamate ne. Rani će se podići (prije dobi od 59½) s tradicionalnog mirovinskog računa za korištenje u plaćanju studentskih zajmova. do 10% kazne, uvećane za sve odgođene poreze koji se duguju. Međutim, prijevremeno povlačenje iz Roth 401 (k) može biti oslobođeno od kazne i poreza sve dok se samo doprinosi, a ne bilo kakvi dobici, dotaknu prije 59. godine.
Uzimanje zajma o težini
Međutim, svi računi 401 (k) imaju ugrađenu značajku zajma, koja može biti korisna u potrebnim vremenima. Prema uvjetima plana, vlasnici računa mogu uzeti zajam do 50% svog salda s maksimalnim iznosom kredita od 50.000 USD. Ovaj zajam mora biti vraćen u relativno jednakim i redovitim plaćanjima u roku od pet godina, ali svi otplate, uključujući kamate, polažu se na izvorni račun.
Dakle, ako troškovi školarine nisu pretjerano opterećeni, a štednja u mirovini robusna, zajam može biti relativno jednostavan način pokrivanja troškova obrazovanja bez obaranja vašeg računa.
Ako zajam neće adekvatno pokriti troškove, planovi 401 (k) često uključuju uvjete za raspodjelu teškoća koji omogućuju povlačenje sredstava do ukupnog iznosa doprinosa, ne uključujući zaradu ili podudarnost poslodavaca. Potreba za sredstvima, međutim, mora biti trenutna i značajna. Ako ispunjavate kriterije, ispunjavate uvjete za primanje raspodjele do iznosa potrebe, uključujući sredstva za pokriće dodatnih poreza ili naknada.
Međutim, ispunjenje kriterija za raspodjelu teškoća zahtijeva da se smatra da niste u mogućnosti sami zadovoljiti potrebe putem druge imovine ili imovine vašeg supružnika ili uzdržavanih obitelji i da ste iskoristili sve druge mogućnosti pomoći i zajma putem ovog i bilo kojeg drugog plana prema tvoje ime. Uz to, raspodjele teškoća s tradicionalnih 401 (k) podliježu porezu na dohodak - iako Roth raspodjele nisu - i svako povlačenje može biti podložno 10% poreza na ranu raspodjelu.
Vlasnicima računa koji uzimaju poteškoće također je ograničeno da plaćaju doprinose na bilo kojem mirovinskom računu kod istog poslodavca najmanje šest mjeseci nakon povlačenja.
Kvalificirane distribucije
Možete povući svoje originalne doprinose za Roth IRA u bilo kojem trenutku bez pobijanja porezne kazne. Kvalificirane raspodjele su također 100% bez poreza i poreza. Kvalificirana distribucija uključuje:
- Distribucije uzete u dobi od 59 1/2 ili starije. Povlačenja napravljena nakon što je vaš Roth IRA otvoren najmanje pet godina i imate najmanje 59 1/2 godina. Izrađeni su izvodi jer postajete potpuno i trajno onesposobljeni. Povlačenja napravljena vašem korisniku nakon što prođete awayDodjela do 10 000 USD uzeta za kupnju prvog doma
Također možete izbjeći kaznu prijevremenog povlačenja ako raspodjela nije veća od kvalificiranih troškova visokog obrazovanja. Za potrebe IRS-a, kvalificirani troškovi visokog obrazovanja uključuju:
- Naknade za školarinu i upisnineStrokovne naknadeKnjige, potrošni materijal i opremaSolar i pansion za studente koji su upisani barem na pola radnog vremenaObrazovni troškovi potrebni studentu s posebnim potrebama
Također moramo napomenuti da se ti troškovi moraju podmiriti prihvatljivoj obrazovnoj ustanovi ili bilo kojem fakultetu ili sveučilištu koje ispunjava uvjete za sudjelovanje u saveznim programima pomoći studentima. Primanje studentskih zajmova ili stipendija nije uvjet za korištenje Roth IRA novca za plaćanje koledža.
