Sadržaj
- Kako djeluju tradicionalni IRA-i
- Ograničenja doprinosa IRA-a
- Ako imate plan poslodavaca
- Različita pravila za Roth IRA
- Kako pridonijeti IRA-ovima
- Srednja vrijednost dolara za IRA
- Koliko pridonijeti IRA-u
Jedan od najsigurnijih načina da ojačate svoje gnijezdo je iskoristiti posebne porezne olakšice koje nudi IRS. Taj osnovni propis objašnjava popularnost pojedinih mirovinskih računa (IRA), jednog od temeljnih kamena mirovinskog planiranja u SAD-u.
Da biste iskoristili najviše od IRA-a, bilo da se radi o tradicionalnoj ili Roth sorti, morat ćete shvatiti kako ovi računi funkcioniraju općenito i posebno njihova godišnja ograničenja doprinosa.
Ključni odvodi
- IRA-ovi imaju godišnja ograničenja doprinosa koja se kolektivno primjenjuju na sve depozite date bilo tradicionalnom IRA-u, Roth-u IRA-u ili oboje. Ograničenja doprinosa povećavaju se svakih nekoliko godina kako bi održali korak s inflacijom. Za 2019. i 2020. pojedinci mogu izdvojiti najviše 6000 dolara godišnje; oni u dobi od 50 i više godina mogu uštedjeti dodatnih 1.000 USD. Na velike doprinose IRA-e utječe i ukupni dohodak pojedinca. Na tradicionalne doprinose IRA-e utječe i sudjelovanje u mirovinskom planu koji poslodavac sponzorira. Možete doprinijeti IRA-ima na raznim planovima; Usrednjavanje prema dolarima može biti učinkovit, ekonomičan način ulaganja sredstava.
Kako djeluju tradicionalni IRA-i
Kao i 401 (k) sponzorirani od poslodavaca, tradicionalni IRA-i mogu dramatično smanjiti iznos prihoda koji morate usmjeriti prema saveznoj vladi. Ulagači uglavnom doprinose pretporeznim dolarima, a saldo raste na odgodu poreza do odlaska u mirovinu. Povlačenja nakon 59. godine života podliježu uobičajenim porezima na dohodak prema stopama vašeg trenutnog poreznog okvira.
Imajte na umu da ipak postoje ograničenja u tome koliko možete dati svoj doprinos. Također je vrijedno imati na umu da dvije najčešće vrste ovog štednog vozila - tradicionalni IRA-i i Roth IRA-e - imaju različita pravila.
Ograničenja doprinosa IRA-a
I za 2019. i 2020. g. Standardna granica doprinosa za tradicionalne i Roth IRAs iznosi 6000 USD. Ako imate 50 godina ili više, IRS pruža značajku "nadoknaditi" koja vam omogućava da svake godine dodate dodatnih 1.000 USD u ukupnom iznosu od 7000 USD.
Ako prelazite preko drugog mirovinskog plana u IRA, godišnja ograničenja doprinosa ne primjenjuju se.
To možda ne zvuči puno novca, ali dovoljno je da imate veliki utjecaj na performanse vašeg računa tijekom dugog vremenskog razdoblja. Kao primjer uzmimo 30-godišnjaka koji svake godine do umirovljenja doprinosi s punih 6.000 USD. Pod pretpostavkom godišnjeg povrata od 7%, račun će imati saldo u iznosu od 887.481 $ kada investitor napuni 65 godina, ne računajući doprinose za nadoknadu. Nakon poreza - uz pretpostavku 22-postotne porezne stope u mirovini - još vrijedi 692.235 $. I zapamtite, IRS se vremenom povećava i granica doprinosa kako bi bila u toku s inflacijom.
Grafikon u nastavku pokazuje kako porezne prednosti IRA-a mogu dramatično utjecati na uštede tijekom nekoliko desetljeća.
Recimo da je trenutno učinkovita stopa poreza na štednju kod umirovljenja, iako kontinuirano ostvaruju dohodak, 24%. Da su isti dio svake platne liste stavili na račun koji se oporezuje štednjom, vrijedilo bi puno manje. Zašto? Budući da porez na odbitak IRA-e omogućava umirovljenju veću kupovnu moć.
Pretpostavimo da je nakon što je platio porez, naš 30-godišnjak mogao samo sebi priuštiti da stavi 4.560 dolara na standardni štedni račun. Ako se novac stavi u IRA, to bi smanjilo porez na račun, dopuštajući vlasniku računa da uloži dodatnih 24%, odnosno 1.440 USD. S vremenom to drastično povećava veličinu gnijezda iz jaja.
Kako planovi sponzorirani od strane poslodavaca utječu na IRA-e
Dok svatko može doprinijeti do 6.000 USD (ili 7.000 USD za pojedinci starijih od 50 godina) tradicionalnom IRA-u, ne može svatko odbiti taj puni iznos u svojoj poreznoj prijavi. Ako vi ili vaš supružnik (ako ste u braku) sudjelujete u mirovinskom planu na poslu, podliježete određenim ograničenjima dohotka na temelju vašeg modificiranog prilagođenog bruto primanja (MAGI).
Ako ste samci i napravite više 64.000 USD i manje od 74.000 USD godišnje za 2019. godinu (povećavajući se na 65.000 USD i 75.000 USD u 2020. godini), na primjer, dozvoljen vam je samo djelomični odbitak doprinosa za IRA. Pojedinačni fileri koji prave 74.000 ili više USD u 2019. (75.000 USD u 2020.) ne može odbiti nijedan njihov doprinos.
Uobičajene vrste mirovinskih planova poslodavaca uključuju:
- 401 (k) računiProgrami dijeljenja profitaStock bonus programi
Različita pravila za Roth IRA
Do sada smo razgovarali o tradicionalnim ili standardnim IRA-ovima. Prilikom postavljanja IRA-e većina investitora ima dva izbora: izvornu verziju tih štednih računa, koja potiče iz 1970-ih, i raznolikost Roth, uvedenu 1990-ih. Ponekad je porezni tretman Roth IRA-e upravo suprotan starijem rođaku. Umjesto da odbace porez na doprinose unaprijed, vlasnici računa potkradaju novac nakon oporezivanja kako bi mogli povući neoporezivu u mirovini.
Roth verzija IRA ima iste granice doprinosa kao i standardni IRA. Ali za razliku od tradicionalnih računa, vlada ograničava tko može dati svoj doprinos. Da bi odredio podobnost, IRS koristi i MAGI kao metriku. U osnovi, to je vaš ukupni prihod umanjen za određene troškove.
Većina poreznih obveznika ostvaruje pravo na potpunu naknadu za doprinos, iako je određenim osobama s višom zaradom dopušten samo smanjeni iznos. U 2019. godini pojedinačni fileri s MAGI-om većim od 137 000 USD godišnje i zajednički file-datoteke koji donose više od 203 000 USD diskvalificiraju se iz doprinosa Roth IRA-e. Ograničenja postupnog ukidanja povećavaju se na 139.000 USD i 206.000 USD 2020. godine.
Postoji još jedno područje u kojem se Roth IRA razlikuju od tradicionalnih IRA-ova. S ovim drugim ne možete dati doprinose prije dobi od 70½ i u toj dobi morate početi uzimati potrebne minimalne raspodjele (RMD) sa svog računa. To ne vrijedi ni za verziju Roth koja nema dobno ograničenje za doprinose i nema RMD-a.
Kako pridonijeti IRA-ovima
Možete doprinijeti bilo kojoj vrsti IRA-e već 1. siječnja ili najkasnije do roka za prijavu porezne godine sredinom travnja svake godine. Na vama je samo da li dajete jedan veliki doprinos ili dajete periodične doprinose tijekom cijele godine. To bi moglo biti dnevno, dva tjedna, mjesečno, tromjesečno ili u jednom paušalnom iznosu svake godine.
Obično je jednostavno postaviti automatska plaćanja koja redovito prenose novac sa svog bankovnog računa na svoj IRA račun. To bi moglo biti svaka dva tjedna (kad dobijete plaće) ili jednom mjesečno. Postavljanje periodičnih doprinosa čini 6000 dolara upravljivijim, a ima i drugu korist: prosječenje troškova u dolaru.
Srednja vrijednost dolara za IRA
Usrednjavanje dolara (ili sustavno ulaganje u dolar) postupak je širenja ulaganja u određenom vremenskom razdoblju (godinu dana, za naše potrebe). To je discipliniran pristup koji je prilagođen za doprinose IRA-e.
U prosjeku troška dolara ulažete određenu količinu novca u svoj IRA prema redovitom rasporedu. Ključno je uložiti taj novac, uglavnom u zajednički fond ili dionice, bez obzira na cijenu ulaganja. Za nekoliko mjeseci završit ćete s kupovanjem manje dionica za jedan dolar kada cijena dionica poraste.
Ali u drugim mjesecima dobit ćete više dionica za isti iznos novca kada cijene padnu. To teži izjednačavanju troškova vaših ulaganja. Na kraju investirate u imovinu po prosječnoj cijeni tijekom godine (otuda i naziv, prosjek troškova u dolaru).
Širenje kada investirate dobra je ideja, posebno ako nemate rizika. Učinkovito smanjuje osnovicu prosječnog troška ulaganja - a samim tim i vašu granicu odstupanja, pristup poznat kao usporavanje vrijednosti.
Evo primjera. Recimo da imate 500 dolara za ulaganje u zajednički fond svaki mjesec. U prvom mjesecu cijena je 50 dolara po dionici, pa završite s 10 dionica. Sljedećeg mjeseca cijena fonda pada na 25 USD po dionici, tako da vaš 500 USD kupuje 20 dionica. Nakon dva mjeseca kupili biste 30 dionica po prosječnoj cijeni od 33, 33 dolara.
Koristeći prosjek prema dolaru, trebate izdvojiti samo 500 USD mjesečno kako biste dosegli godišnji limit ili 250 USD svaka dva tjedna, ako ulažete na bazi plaće do platne liste.
Koliko biste trebali pridonijeti IRA-i?
To je dobro pitanje. Primamljivo je reći da biste ga trebali svake godine financirati do dozvoljenog maksimuma - ili barem do odbitnog iznosa ako idete s tradicionalnom vrstom.
Lijepo kao što bi bilo pružiti tvrd i brz lik, ali odgovor u stvarnom životu je složeniji. Mnogo toga ovisi o vašim prihodima, potrebama, troškovima i obvezama. Pohvalan koliko je dugoročna štednja, većina financijskih savjetnika preporučuje da prvo očistite svoje dugove, ako je moguće - osim ako uglavnom držite „dobar“ dug, poput hipoteke koja gradi kapital u vašem domu. Ali ako imate nešto poput gomile nepodmirenih stanja na kreditnoj kartici, izmirite ih kao svoj prvi prioritet.
$ 3.938
Prosječni godišnji doprinos IRA-e, prema Zavodu za istraživanje koristi zaposlenima.
Mnogo toga također ovisi o tome koliko novca mislite da će vam trebati / želite u penziji i koliko vremena imate prije nego što stignete tamo. Naravno, postoje razni načini za otkrivanje ove zlatne svote. Ali možda bi imalo smisla smisliti idealan broj, a zatim unaprijed izračunati koliko biste trebali doprinijeti svojim računima, računajući prosječne stope povrata, vremenski okvir ulaganja i vašu sposobnost za rizik - a ne samo slijepo obvezujući određenu svotu IRA-u.
Pogledajte u čemu su vam otvorene i druge vrste štednih vozila - poput plana sponzoriranog od strane poslodavca poput 401 (k) ili 403 (b). Često je povoljnije financirati ih prvi do dozvoljenog iznosa - 401 (k) ima veća ograničenja doprinosa od IRA - pogotovo ako vaša tvrtka velikodušno odgovara doprinosima zaposlenika. Nakon što ste maksimalno povećali subvenciju, tada možete položiti dodatne iznose u Roth IRA ili tradicionalnu IRA (iako doprinosi ne mogu biti oporezovani).
Međutim, ako je plan vašeg radnog mjesta nezadovoljavajući (malo ili nikakvo podudaranje, vrlo ograničene ili loše mogućnosti ulaganja), napravite svoj IRA primarnim gnijezdom za mirovinske fondove. Na primjer, lako je otvoriti račun u brokerskoj tvrtki, uzajamnom fondu ili banci. Pored uzajamnih fondova i fondova kojima se trguje na burzi (ETF-ovi), mnogi IRA-i omogućuju vam odabir pojedinačnih dionica, obveznica i drugih ulaganja.
