Sadržaj
- Živite u porezno povoljnoj državi
- Preispitajte svoja ulaganja
- Izbjegavajte ili odgađajte RMD-ove
- Budite strateški u pogledu socijalnog osiguranja
- Donja linija
Kada odlazite u mirovinu, vaš dohodak obično potječe iz tri moguća izvora: naknade za socijalno osiguranje, raspodjele IRA-a i mirovinskih planova te sredstva iz štednje i drugih ulaganja. Ovisno o vašoj razini prihoda, možda ćete htjeti koristiti određene porezne strategije kako biste umanjili ono što ujak Sam uzima od vas u mirovini. Evo nekoliko za razmatranje.
Ključni odvodi
- Većina umirovljenika oslanja se na nekoliko različitih izvora prihoda i postoje načini za smanjivanje poreza na svaki od njih. Jedna od najboljih strategija je živjeti u ili se preseliti u porezno povoljnu državu. Ostale strategije uključuju preraspodjelu ulaganja tako da budu porezni učinkovita i odgađaju raspodjelu s mirovinskih računa. Ne zaboravite biti strateški u pogledu socijalnog osiguranja: Ovisno o vašem drugom dohotku, beneficije mogu biti oporezovane.
Živite u porezno povoljnoj državi
Jedna od najboljih strategija za uštedu poreza na dohodak od umirovljenja je živjeti u ili se preseliti u državu koja oporezuje porez. U skladu sa Zakonom o porezima i porezima na posao, to će biti osobito važno do 2025. godine kada će se za potrebe saveznog poreza na dohodak odbiti samo 10.000 američkih dolara od imovine i državnog i lokalnog poreza na dohodak ili promet.
Sedam država nema poreza na dohodak: Aljaska, Florida, Nevada, Južna Dakota, Teksas, Washington i Wyoming. New Hampshire i Tennessee oporezuju samo kamate i dividende, ali Tennessee će se 2022. pridružiti popisu država bez poreza na dohodak.
Države saveznim zakonom zabranjuju oporezivanje rezidenata na mirovine ostvarene u drugoj državi. Tako, na primjer, zarada mirovine u Kaliforniji ili New Yorku (države s visokim porezom) i premještanjem u mirovinu na Floridu ili Teksas (nema poreznih država) izbjegavaju porez na taj dohodak.
Druge države mogu imati niske poreze na dohodak ili posebne stanke za odlazak u mirovinu. Neki, na primjer, možda nemaju porez na davanja za socijalno osiguranje i / ili na dio ili cijeli prihod od IRA-ova i mirovinskih planova.
Preispitajte svoja ulaganja
Možda biste željeli promijeniti ulagački udjel u mirovini - ne samo radi uštede na porezima, već i zbog očuvanja glavnice. Evo nekoliko načina kako to riješiti:
Općinske obveznice
Kamate na općinske obveznice oslobođene su saveznog poreza na dohodak, iako kamate mogu utjecati na porez na naknade socijalnog osiguranja.
Dividendne dionice
Gubici koji nadoknađuju kapitalne dobitke
Možete koristiti gubitke od prodaje vrijednosnih papira i druge imovine za nadoknađivanje kapitalnih dobitaka, tako da ne plaćate porez na dobit. Nadalje, ako imate višak kapitalnih gubitaka, možete upotrijebiti do 3000 dolara za nadoknadu običnog dohotka (na primjer, kamate u banci), a bilo koji dodatni gubici se mogu prenijeti.
Izbjegavajte ili odgađajte RMD-ove
- Vaš skrbnik IRA-e ili skrbnik moraju sredstva prenijeti izravno u dobrotvornu javnu dobrotvornu organizaciju. Morate dobiti pisano priznanje dobrotvorne organizacije kao i za dobrotvorni doprinos.
Postoji ograničenje od 100 000 USD godišnje za ovu strategiju. Ako ste u braku, svaki supružnik ima zasebno ograničenje od 100.000 USD. Ova se strategija može koristiti samo za IRA-e, a ne za račune slične IRA-i, poput SEP IRA-a ili SIMPLE IRA-a.
Roth IRA-ovi ne podliježu RMD-ovima.
Možete odgoditi i potrebu za prihvaćanjem RMD-a i osigurati da vam neće ostati bez mirovinskog prihoda ulaganjem u posebni odgođeni anuitet. Možete koristiti do 125 000 USD (ali ne više od 25% stanja na vašem računu) od svoje IRA ili 401 (k) za kupnju kvalificiranog ugovora o anuitetu za dugovječnost (QLAC) na mirovinskom računu. Sredstva dodijeljena QLAC-u izuzeta su od izračuna RMD-a.
Isplate iz QLAC-a ne moraju početi odmah, već moraju započeti najkasnije u dobi od 85 godina. Isplate se oporezuju vama, a sredstva iz QLAC-a automatski zadovoljavaju zahtjeve RMD-a za ovaj dio IRA-e ili mirovinski plan.
Budite sigurni da razmislite o nedostacima QLAC-a prije nego što nastavite. Ne postoji novčana vrijednost koju možete iskoristiti prije anuitiranja. Moguće su veće naknade za ovu vrstu ulaganja od ostalih dostupnih putem IRA ili plana 401 (k). Morate živjeti do ciljane dobi (npr. 85) da biste uživali u primanjima.
Budite strateški u vezi s naknadama za socijalno osiguranje
Ovisno o godini u kojoj ste rođeni, puna dob za umirovljenje kreće se od 65 do 67 godina.
Kad dobijete pogodnosti, oni su u potpunosti oslobođeni poreza ili su uključeni u vaš bruto prihod od 50% ili 85%, ovisno o vašem drugom dohotku (uključujući neoporezivu kamatu na komunalne obveznice). Konkretnije, ako je vaš privremeni prihod (izraz jedinstven za izračun oporezivog dijela doprinosa za socijalno osiguranje) manji od 25 000 USD ako ste samci, ili 32 000 USD ako ste u braku, ako zajednički podnosite prijavu, nijedna od vaših naknada za socijalno osiguranje nije oporezuje.
Ako ste samci i vaš prihod iznosi između 25 000 i 34 000 USD - ili između 32 000 i 44 000 USD ako ste u braku, ako podnosite zajedničku prijavu - tada se 50% pogodnosti oporezuje. Imati dohodak veći od 34.000 USD ili 44.000 USD, znači 85% koristi uključeno je u bruto dohodak. Oženjene osobe koje podnose zasebno automatski imaju 85% povlastica uključenih u bruto dohodak.
Budući da dio naknada socijalnog osiguranja koji se oporezuje ovisi o vašem drugom dohotku, kontrolirajte to u najvećoj mogućoj mjeri. Evo nekoliko ideja:
- Smanjite svoj prilagođeni bruto prihod (AGI) doprinoseći odbitnim IRA-ima i 401 (k) planovima ako i dalje radite.Ograničite prodaju vrijednosnih papira. Iako prodaju prvenstveno treba diktirati financijskim razmatranjima, tamo gdje možete poželjeti ograničiti prodaju kako vas prihod ne bi gurnuo preko 50% uključenosti na 85% uključenja. Izvršite povlačenje iz Roth IRA-a ako ga imate . Povlačenja iz Roth IRA-a oporezuju se prilikom umirovljenja i ne uzimaju se u obzir pri izračunavanju poreza na naknade socijalnog osiguranja.
Donja linija
Pažnja poreznih strategija za vaše mirovinske prihode je važna, ali ne postoji jedinstvena strategija. Osobna je situacija svake osobe različita i poreznu strategiju trebate prilagoditi vama. Da biste saznali više, razgovarajte s poreznim ili financijskim savjetnikom i sastavite personalizirani plan.
