Sadržaj
- Kako se ostvaruju prednosti SS-a
- Scenariji usmjereni na dionice
- Porezne posljedice
- Skroman prijedlog
- Donja linija
Treba imati na umu odnos između burze i vašeg mjesečnog čeka socijalnog osiguranja. U određenim ograničenim situacijama znatan dobitak od ulaganja od tržišta može umanjiti vaše beneficije ili uzrokovati da postanu oporezivi. Kao i većina savjeta o ulaganjima, pažljivo planiranje i temeljno razumijevanje pravila pomažu da provjere isplata ne umanjuju.
Ključni odvodi
- Socijalno osiguranje ne investira nikakva sredstva na tržište dionica, tako da promjene cijena dionica ne utječu izravno na koristi. Cvjetanje burze moglo bi povećati zaradu vašeg osobnog mirovinskog portfelja i učiniti da porezi vašeg socijalnog osiguranja oporezuju, smanjujući ih. Ako započnete uzimanje socijalnog osiguranja prije pune mirovine i korištenje nekvalificiranih dionica, moguće bi se vaše beneficije dodatno smanjile.
Kako se ostvaruju naknade za socijalno osiguranje
Prvo, neke osnove. Vaša davanja se isplaćuju iz rezervi Fonda za socijalno osiguranje. Novac u zakladnom fondu (koji se zapravo sastoji od dva fonda: Fond za starosno osiguranje i obiteljsko osiguranje i Porezni fond za invalidsko osiguranje) dolazi od poreza na plaće prikupljenih od radnika i poslodavaca (sjećate se one kategorije koja je na vašem FIC-u označena kao „odbitci FICA“) platište). I samozaposleni doprinose u obliku poreza na samozapošljavanje. Tako da se vaše beneficije financiraju doprinosima ljudi iz radne snage, zajedno s prihodima od ulaganja ostvarenim tim doprinosima i saveznim porezima na dohodak.
Međutim, Zaklada socijalnog osiguranja nema izravnu povezanost s burzama. Sredstva preostala nakon isplate svih naknada svakodnevno se ulažu u državne obveznice posebne emisije. Slično su američkim državnim obveznicama, samo što ne trguju javno. Te kamatne obveznice su oblik IOU-a koji se plaća iz budućih poreznih prijava FICA-e.
Scenariji usmjereni na dionice
Vaša individualna davanja za socijalno osiguranje određuju se na gotovo isti način na koji funkcionira mirovinski plan s definiranim naknadama. Iznos koji ste dobili dijelom se temelji na tome koliko ste dugo radili i koliko ste zaradili tijekom radnog vijeka. Niti jedan izračun koji utječe na utvrđivanje vaših koristi nema nikakve veze s dionicama, tržištima obveznica ili glavnom kamatnom stopom.
Međutim, postoji način na koji bi burza mogla utjecati na beneficije socijalnog osiguranja. Taj bi se scenarij stvorio ako se odlučite početi uzimati te povlastice prije pune mirovinske dobi i istodobno koristiti nekvalificirane opcije za dionice (NSO). Profit ostvaren korištenjem tih opcija smatra se radom ili zarađenim primanjima. Ako je vaš ukupni radni prihod za godinu, uključujući dobit od prodaje NSO-a, veći od zakonskog ograničenja, vaše će se beneficije smanjivati za 1 USD za svaki 2 USD preko ograničenja.
To se, međutim, odnosi samo na NVO-e. Dobitak od iskorištenih opcija dionica kupljenih na otvorenom tržištu ili od poticajnih opcija koje daju poslodavci (ISO) smatraju se kapitalnim dobicima, a ne zaradenom naknadom. Kao takvi, oni ne utječu na vaše beneficije, sve dok se držite te mogućnosti najmanje godinu dana.
Porezne posljedice
Kad dostignete punu dob za umirovljenje, nikakav iznos prihoda, bez obzira na izvor, ne utječe na visinu vaših naknada za socijalno osiguranje. Međutim, ako u bilo kojoj dobi vaš ukupni izvještajni prihod (uključujući kamate, dividende, dionice, kapitalne dobitke i bilo koje druge stavke povezane s ulaganjima) premaši određeni iznos, dio vaših naknada za socijalno osiguranje može se smatrati oporezivim. Ironično, sjajna godina za tržište i vaš portfelj mogla bi učinkovito smanjiti vaše beneficije nametanjem poreza.
Ostali čimbenici, uključujući dob u kojoj počinjete primati naknade, radnu povijest i bilo koji dodatni prihod koji primate tijekom primanja, mogu izravno ili neizravno utjecati na vašu osnovnu vrijednost socijalnog osiguranja. Ako primate državnu mirovinu, to bi moglo rezultirati smanjenjem naknada bilo kroz nadoknadu državne mirovine (GPO) ili napuštanjem izvanrednih slučajeva (WEP).
Ako prijedlozi budu uspješni koji bi omogućili vladi ili pojedinim zaposlenicima da ulažu sredstva socijalnog osiguranja u dionička tržišta, uspješnost dionica na tržištu definitivno će utjecati na vaše prednosti.
Skroman prijedlog
U osnovi je izloženost socijalnog osiguranja (i vaša, kao primatelj naknade) burzi prilično ograničena. Ironično, to bi se moglo promijeniti.
Poznata, dobro objavljena kriza financiranja koja okružuje Fond socijalnog osiguranja - strah da će socijalno osiguranje bankrotirati, posebice kad se većina ogromne generacije baby boomer-a povuče i počne prikupljati - potaknula je mnogo rasprava o pronalaženju boljih načina za financiranje programa. Jedan prijedlog uključuje ulaganje čitavog ili dijela fonda socijalnog osiguranja na dionička tržišta. Druga tvrdnja dopušta pojedinačnim radnicima da ulažu cijeli ili dio svojih doprinosa FICA u instrumente po svom izboru.
Dok neki promatrači inzistiraju na tome da je vrijeme da socijalna zaštita investira na tržištu - ili da to omogući zaposlenima - i iskoriste veće stope prinosa koje bi bile moguće, drugi upozoravaju da uključivanje u tržište dionica neće donijeti razliku i, u stvari, mogao bi unijeti element opasnosti u slučaju da se tržište uruši ili uđe u dugotrajno razdoblje medvjeda. Vjerojatno bi skrbnički fond bio konzervativni ulagač, opredijelivši se za najsigurnije dionice blue-chip-a, ali određeni stupanj rizika uvijek postoji pri ulaganju u dionice.
Donja linija
Ako ste zabrinuti da pad dionica na burzi može utjecati na beneficije socijalnog osiguranja, kratki odgovor je ne. Za većinu toga, fer je reći da rad na burzi nema izravan utjecaj na vaše beneficije.
Ako Zakladni fond socijalnog osiguranja počne ulagati u burzu ili radnicima dopustiti da to učine svojim doprinosima, nema sumnje da bi tržišni rezultati - dobri ili loši - imaju izravan učinak na naknade socijalnog osiguranja. Iako ne postoje definitivni planovi da se to dogodi, mogućnost može poslužiti kao podsjetnik (kao da vam je potreban) da i vi trebate imati svoje osobne mirovinske račune, a ne oslanjati se isključivo na vladino gnijezdo.
