Što je SEC obrazac N-4
SEC obrazac N-4 prijava je kod Komisije za vrijednosne papire (SEC) koju moraju podnijeti sve zasebne račune osiguravajućeg društva organizirane kao investicijski fondovi udjela koji nude ugovore s promjenjivim anuitetom. Obrazac SEC-a N-4 potreban je prema Zakonu o vrijednosnim papirima iz 1933. i Zakonu o investicijskim društvima iz 1940. godine i treba investitorima pružiti informacije o ugovorima s promjenjivim anuitetima kako bi mogli utvrditi hoće li u njih ulagati.
RJEŠAVANJE DOLJE SEC Obrazac N-4
Dijela A obrasca SEC-a N-4, prospekt, mora sadržavati jasno pisane podatke o ulaganju koje prosječni investitor, koji možda nema specijalizirano znanje o financijama ili zakonu, može razumjeti. Dio A sadrži opći opis podnositelja registracije i opći opis ugovora o varijabilnim anuitetima, kao i podatke o akumulacijskim vrijednostima, odbitcima, anuitetnom razdoblju, smrti, kupovinama i vrijednosti ugovora, otkupninama, porezima i pravnim postupcima.
Dio B sadrži dodatne informacije za koje nije potrebno da budu dio prospekta, ali mogu biti korisne za određene investitore, kao što su opće informacije i povijest, osiguravatelji i izračunavanje podataka o uspješnosti.
Konačno, dio C sadrži financijske izvještaje i eksponate, direktore i službenike depozitora, broj vlasnika ugovora i druge potrebne podatke.
Primarna svrha obrasca N-4 je regulatorne prirode. Iako mnoga službena izvješća mogu pomoći financijskom analitičaru da prikupi korisne informacije koje se mogu koristiti u postupku odabira sigurnosti, velik dio sadržaja na Obrascu N-4 tehnički je i potreban u pravne i nadzorne svrhe. Budući da je to visoko regulirana industrija, osiguravajuća društva često moraju podnijeti mnogo dokumenata kako bi održala svoju dobru reputaciju u očima regulatora i kreatora politike.
