Mnogi se povremeno nađu izvan formalne radne snage - ili zauvijek - neki po izboru, a drugi nakon otpuštanja. Neki se pridružuju golemoj ekonomiji koncerata. Ostali se trude konzultirati ili zamrzavati ili ostati kod kuće kako bi se brinuli o obitelji. U svakom slučaju, kad ljudi prestanu uzimati tjednu plaću, često prestaju doprinositi mirovinskim štednjama. Međutim, zadržavanje tih doprinosa, ma koliko mali, može donijeti veliku razliku u dohotku koji imate nakon umirovljenja.
Većina radnih ljudi koji štede za mirovinu to čine kroz program sponzoriranog od strane poslodavaca. Ali to možete učiniti samostalno. Postoji više načina da to učinite sami.
Ključni odvodi
- Samozaposleni mogu investirati u solo 401 (k), koji ima veće limite doprinosa od verzije koju poslodavci nude. Nezaposleni supružnik može pridonijeti IRA-u ako supružnik ima oporezivu naknadu. Računi u zdravstvenim štednjama dizajnirani su tako da plaćaju medicinske troškove, ali nakon što navršite 65 godina, to se ograničenje više ne primjenjuje.
Solo 401 (k)
Solo 401 (k), također poznat kao neovisni 401 (k), dizajniran je za ljude koji su samozaposleni kao samostalni poduzetnici, neovisni poduzetnici ili članovi partnerstva. To je za ljude koji rade sami ili sa supružnikom, a nemaju zaposlenike. Doprinosi kombiniraju odgođeni dohodak i elemente podjele dobiti.
Ograničenje od 19.000 dolara može se dodati kao zaposlenik u 2019. Za pojedince starije od 50 godina dopušten je dodatni doprinos za nadoknadu u iznosu od 6 000 dolara. U 2020. godini taj se iznos kreće do 19 500 dolara s dodatnim suma nadoknade od 6.500 dolara.
Komponenta raspodjele dobiti za samostalnog poduzetnika iznosi 20% dohotka od samozapošljavanja umanjenog za 50% poreza na samozapošljavanje. Za uključena poduzeća, komponenta podjele dobiti povećava se na 25% dohotka od samozapošljavanja bez odbitka poreza na samozapošljavanje.
To donosi ukupni iznos dopuštenih doprinosa za odgodu i podjelu dobiti na 56 000 USD godišnje ili 62 000 USD s doprinosom u 2019. Godine 2020. ukupni doprinosi na račun sudionika, ne računajući doprinose za nadoknadu za one starije od 50 godina., prema IRS-u, ne može premašiti 57 000 USD.
Na primjer, pretpostavimo da je Mary, 33-godišnja menadžerica marketinga, napustila posao s punim radnim vremenom kad je imala dijete. Obavlja neke konzultantske poslove, zarađujući 20.000 dolara godišnje. Kao vlasnica samostalnog poduzetništva mogla je odložiti do 19.000 dolara odgađanja zaposlenika, a 2020. godine mogla bi odložiti 19.500 dolara.
Čak i mali doprinosi dugoročno mogu značajno utjecati na vašu mirovinsku štednju. Ne biste trebali redovito zapošljavati da biste ostvarili porezne povlastice.
Supružnički IRA
Supružnik koji ne radi i koji zajednički podnosi zahtjev ima mogućnost ulaganja u tradicionalni ili rotski supružnički IRA sve dok supružnik ima oporezivu naknadu. Maksimalni doprinos za 2019. i 2020. godinu za bilo koju IRA-u je 6000 USD, plus dodatnih 1000 USD za pojedince starije od 50 godina. To omogućuje obitelji da udvostruči svoju mirovinu u mirovini od IRA-e.
Na primjer, recimo, 51-godišnji Joe izgubio je posao krajem prošle godine i nije uspio pronaći posao sa punim radnim vremenom, ali želi nastaviti doprinositi u mirovini. Njegov supružnik ima oporeziva odštetu u iznosu od 50 000 američkih dolara za 2019. Sve dok par zajednički podnese zahtjev, Joe bi 2019. mogao donijeti IRA-u ukupno 7 000 dolara. To je standardni doprinos od 6 000 USD plus nadoplata od 1000 USD za one koji imaju 50 i više godina.
Imajte na umu da status prijave može utjecati na razinu dopuštenih doprinosa. Ako se Joe i njegova supruga prijave zasebno, ne bi mogli platiti nikakav iznos IRA-u za godinu jer nije imao oporezivu naknadu. Ako bi se prijavljivali odvojeno, a on je imao oporezivu zaradu od samo 2.000 dolara za godinu, njegov bi doprinos IRA-u bio ograničen na 2.000 dolara.
Doprinosi porezima s odgodom poreza mogu se izvršiti već 15. travnja sljedeće godine.
Račun zdravstvene štednje (HSA)
Pomalo iznenađujuće je još jedna opcija računa o zdravstvenim uštedama. HSA je porezno povoljni račun dostupan osobama s visokim odbitnim zdravstvenim planovima (HDHP) za upotrebu u plaćanju nenaplaćenih medicinskih troškova.
Za ljude koji su zaposleni, doprinos mogu dati i poslodavac i zaposlenik. Oni koji nisu zaposleni mogu dati svoj doprinos u svoje ime. A ti doprinosi ispunjavaju uvjete za odbitak poreza.
Deponirani novac ne mora poticati od zarađenog dohotka. To može doći od ušteda, dividendi na dionice, odštete za nezaposlene ili čak socijalne isplate.
Maksimalan doprinos za 2019. godinu je 3.500 dolara za pojedinca i 7000 dolara za obitelj. Dodatni doprinosi za nadoknadu u iznosu od 1.000 USD dopušteni su za osobe starije od 55 godina. Za 2020. maksimalni iznosi doprinosa idu za 50 USD, a za obitelj još 100 USD. (3.550 USD i 7.100 USD). Godišnji iznos „nadoknade“ ostat će 1000 USD.
Pa kako se račun medicinske štednje računa kao mirovinska štednja? Distribucije koje se koriste za kvalificirane medicinske troškove oporezuju se u bilo kojoj dobi. Oni koji se ne koriste za medicinske troškove uključeni su u prihod i oporezuju se te vjerojatno podliježu 20% kazne. No ako ove fondove zadržite u HSA-u i počnete povlačiti sredstva u dobi od 65 ili više godina, možete ih koristiti u bilo koju svrhu, baš kao i tradicionalni IRA. Kao tradicionalni IRA, dugujete porez na dohodak na novac, ali bez penala. (Imajte na umu da povlačenje IRA bez kazne počinje u dobi od 59 i pol.)
Ukratko, doprinosi HSA-u mogu biti izvor prihoda nakon umirovljenja.
Brokerski račun
Uvijek možete investirati putem brokerskog računa. Zarada neće biti odgođena za porez, ali povećat ćete novac koji vam može donijeti izvor prihoda tijekom umirovljenja.
To može biti izvrstan način ulaganja novca nakon što ste iscrpili iznose odgođene za doprinose. Osim toga, budući da se povlačenja s oporezivog računa ponovno ne oporezuju (već ste platili), investicijski račun daje vam dodatnu fleksibilnost u poreznom planiranju koja može biti korisna.
