Što je Obnova?
Ponovno spremanje, u odnosu na kvalificirani mirovinski račun, zahtijeva da zaposlenik otplati bilo koji novac koji je ranije povučen iz mirovinskog fonda kako bi se izbjegle kazne. Preusmjeravanjem se osigurava da sredstva za umirovljenje osobe budu dostupna u očekivanom iznosu ili da se izbjegne porezna kazna pri prijevremenom povlačenju. Ta se otplata naziva uslugom ponovnog pohranjivanja.
Riječ repozitorij također ima općenitije značenje bilo koje sume novca ili povučene čekove, a zatim se ponovo pohranjuje u banku ili bilo koju tvar koja se uklanja i vraća na prvobitno mjesto.
Ključni odvodi
- Ponovno spremanje podataka je odredba koja omogućuje povlačenje novca za umirovljenje iz IRA-e i ponovno uloženo u roku od 60 dana kako bi se izbjegla kazna za IRS. Također se može i 'posuditi' iznos od 401 (k) i preusmjeriti u roku od pet godina kako bi se izbjegla kazna. U svakom slučaju, pravila za ponovni polog treba pažljivo pročitati kako ne bi došlo do velikog poreza.
Razumijevanje Obustave
Ovisno o vrsti mirovinskog računa i politikama tvrtke, zaposlenici će moći uzimati zajmove uz saldo na svojim računima. Pravo na povlačenje sredstava često je ograničeno na određene svrhe, posebno na troškove kupnje kuće ili školovanja na fakultetu.
Saldo dostupan za povlačenje obično je ograničen na doprinose zaposlenika u fondu, a ne na bilo koje društvo koje odgovara doprinosima. Broj povlačenja također može biti ograničen. U svakom slučaju, povučeni novac može se smatrati zajmom, iako ga novac pozajmljuje i ista osoba.
Pravila za IRA-ove i 401K račune
Dvije najpoznatije vrste mirovinskih računa imaju vrlo različita pravila. U oba slučaja IRS postavlja pravila i izriče 10% porezne kazne na povučeni iznos ako ih vlasnik računa prekrši.
- Povlačenje pojedinog računa umirovljenika mora biti ponovo uplaćeno u roku od 60 dana, ili će vlasnik dugovati porez na dohodak od povučenog iznosa i 10% kazne za prijevremeno podizanje.401 (k) Povlačenje plana koje sponzorira tvrtka mora biti uplaćeno u roku od pet godina ili dohodak poreza i duguju se 10% kazne.
Izuzeci od pravila
Izvlačenje novca iz mirovinskog računa nije lako, a ne bi trebalo biti. Novac bi trebao sjediti tamo i rasti sve dok zaposlenik ne napuni 59 1/2. Ako se to pravilo prekrši, zaposlenik mora platiti 10% kazne.
Potrebno je pravodobno preusmjeravanje na umirovljenički račun kako bi se izbjeglo kažnjavanje IRS-a.
U tom trenutku, zaposlenik može započeti povlačenje. Ako se radi o tradicionalnom IRA-u, novac se oporezuje, a vlasnik računa mora započeti s raspodjelom prema dobi od 70 i pol. Ako se radi o Roth IRA-u, svi dospjeli porezi preuzeti su se kada je novac položen, a nikakvi porezi ne duguju se kasnije nakon što se novac povuče.
Međutim, postoji niz izvanrednih okolnosti u kojima zaposlenik može ranije odustati. Imajte na umu da u slučaju računa 401 (k) ili drugih mirovinskih računa koje sponzorira tvrtka, tvrtka može imati i svoja pravila u vezi s tim može li i u kojim okolnostima zaposlenik izvršiti podizanje s računa.
Izuzeci IRS-a uključuju:
- Povlačenja za plaćanje medicinskih troškova koji prelaze 10% prilagođenog bruto prihoda vlasnika računa neće podlijegati kazni od 10% (iako će se i dalje dugovati porez na dohodak). Povlačenja koja se koriste za plaćanje zdravstvenog osiguranja, troškova fakulteta ili kupnja prvog doma, ispunjavaju uvjete za izuzeće od kazne.
IRS pravila su, kao i uvijek, složena i treba ih temeljito pročitati.
Izuzetak Roth
Općenito je lakše dobiti novac ranije od tvrtke Roth IRA ili 401 (k). Roth račun zahtijeva od investitora da uplati novac unaprijed u trenutku polaganja, a ne moraju se plaćati dodatni porezi kada se povuku nakon umirovljenja.
Općenito, vlasnik Roth računa može povući novac rano bez kazne.
