Što je pranje novca?
Pranje novca postupak je za koji se čini da velike količine novca generirane kriminalnim aktivnostima, poput trgovine drogom ili financiranja terorizma, dolaze iz legitimnog izvora. Novac od kriminalne aktivnosti smatra se prljavim, a postupak ga "pere" kako bi izgledao čist. Pranje novca samo je zločin.
Ključni odvodi
- Zločinci koriste široku paletu tehnika pranja novca kako bi ilegalno stečena sredstva postala čista. Internetsko bankarstvo i kripto valute olakšali su kriminalcima prijenos i povlačenje novca bez otkrivanja. Prevencija pranja novca postala je međunarodni napor i sada uključuje financiranje terorizma među svojim ciljevima.
Kako funkcionira pranje novca
Pranje novca od suštinskog je značaja za kriminalne organizacije koje žele učinkovito iskoristiti ilegalno dobiveni novac. Raspisivanje velikih količina ilegalne gotovine je neučinkovito i opasno. Zločincima je potreban način da novac polože u legitimne financijske institucije, ali mogu to učiniti samo ako se čini da dolaze iz legitimnih izvora.
Banke su obvezne prijavljivati velike novčane transakcije i druge sumnjive aktivnosti koje bi mogle biti znakovi pranja novca.
Proces pranja novca obično uključuje tri koraka: postavljanje, slojevitost i integraciju.
- Položaj stavlja "prljavi novac" u legitimni financijski sustav. Složenje prikriva izvor novca kroz niz transakcija i knjigovodstvenih trikova. U posljednjem koraku, integraciji, sada oprani novac povlači se s legitimnog računa koji će se koristiti u koje god svrhe zločinci to imali na umu.
Mnogo je načina za pranje novca, od jednostavnih do vrlo složenih. Jedna od najčešćih tehnika je korištenje zakonitog novca temeljenog na poslu u vlasništvu kriminalne organizacije. Na primjer, ako organizacija posjeduje restoran, ona može povećati dnevne novčane primitke kako bi protjerala ilegalnu gotovinu kroz restoran i na bankovni račun restorana. Nakon toga sredstva se po potrebi mogu povući. Ove se vrste poduzeća često nazivaju "fronte".
U drugom uobičajenom obliku pranja novca, nazvanom šmrcanje (također poznat kao "strukturiranje"), zločinac razbija velike komade novca u više manjih depozita, često ih raspoređujući na više različitih računa kako bi izbjegao otkrivanje. Pranje novca može se postići i korištenjem razmjene valuta, bankovnih prijenosa i "mula" - krijumčara krišarica, koji prebacuju velike količine novca preko granice i polažu ih na strane račune, gdje je provođenje pranja novca manje strogo.
Ostale metode pranja novca uključuju ulaganje u robu poput dragulja i zlata koja se lako premješta u druge nadležnosti, diskretno ulaganje u i prodaju vrijedne imovine kao što su nekretnine, kockanje, krivotvorenje; i korištenje školjskih tvrtki (neaktivne tvrtke ili korporacije koje u osnovi postoje samo na papiru).
Elektronsko pranje novca
Internet je stavio novi spoj na stari zločin. Porast institucija za bankarstvo putem interneta, anonimnih usluga plaćanja putem Interneta i prijenosa putem mobilnih telefona (P2P) s mobilnih telefona još je otežao otkrivanje ilegalnog prijenosa novca. Štoviše, upotreba proxy poslužitelja i softvera za anonimiziranje čini treću komponentu pranja novca, integraciju novca gotovo nemogućom detektirati - novac se može prenijeti ili povući, ostavljajući malo ili nimalo traga IP adrese.
Novac se može oprati i putem internetskih aukcija i prodaje, web-lokacijama za kockanje i virtualnim web-lokacijama za igranje, gdje se loše zarađeni novac pretvara u igračku valutu, a zatim vraća u stvarni, upotrebljivi i nepraktični "čisti" novac.
Najnovija granica pranja novca uključuje kripto valute, poput bitcoina. Iako nisu posve anonimne, sve se više koriste u shemama ucjenjivanja, trgovini drogom i drugim kriminalnim aktivnostima zbog njihove relativne anonimnosti u usporedbi s konvencionalnijim oblicima valute.
Zakoni protiv pranja novca (AML) polako su dostigli ove vrste cyber-kriminala, budući da se većina zakona i dalje temelji na otkrivanju prljavog novca dok prolazi kroz tradicionalne bankarske institucije.
Sprječavanje pranja novca
Vlade širom svijeta pojačale su svoje napore u borbi protiv pranja novca posljednjih desetljeća, propisima kojima se od financijskih institucija zahtijeva uspostavljanje sustava za otkrivanje i prijavu sumnjivih aktivnosti. Količina novca je znatna: Prema istraživanju PwC-a za 2018., globalne transakcije pranja novca otpadaju otprilike 1 trilijuna do dva biliona dolara godišnje ili oko 2% do 5% globalnog BDP-a.
Godine 1989. Grupa od sedam (G-7) osnovala je međunarodni odbor nazvan Financial Action Task Force (FATF) u pokušaju borbe protiv pranja novca na međunarodnoj razini. Početkom 2000-ih godina djelovanja proširio se na borbu protiv financiranja terorizma.
Sjedinjene Države donijele su Zakon o tajnosti bankarstva 1970. godine, zahtijevajući od financijskih institucija da prijave izvještajne transakcije Ministarstvu riznice, poput novčanih transakcija iznad 10.000 USD ili bilo kojeg drugog za koji smatraju sumnjivim, u izvještaju o sumnjivim aktivnostima (SAR). Informacije koje banke pružaju Ministarstvu riznice koristi Mreža za provedbu financijskih zločina (FinCEN) koja ih može podijeliti s domaćim kriminalističkim istražiteljima, međunarodnim tijelima ili stranim financijskim obavještajnim jedinicama.
Iako su ti zakoni bili korisni u praćenju kriminalnih aktivnosti, samo pranje novca nije postalo ilegalno u Sjedinjenim Državama do 1986. godine, donošenjem Zakona o kontroli pranja novca. Ubrzo nakon terorističkih napada 11. rujna, američki Patriot Act proširio je napore na pranju novca dopuštajući uporabu istražnih alata namijenjenih sprečavanju organiziranog kriminala i trgovine drogom u terorističkim istragama.
Udruga certificiranih stručnjaka za pranje novca (ACAMS) nudi profesionalnu oznaku poznatu kao certificirani stručnjak za sprječavanje pranja novca (CAMS). Pojedinci koji steknu CAMS certifikat mogu raditi kao upravitelji poštivanja brokerskih propisa, službenici Zakona o tajnosti banaka, rukovodioci jedinica financijskog obavještavanja, analitičari nadzora i analitičari istraga financijskog kriminala.
