Na hiljade uzajamnih fondova može se odabrati, a većina dijeli osnovne karakteristike zbog kojih je postala popularna investicijska opcija. Među njima su likvidnost, diverzifikacija i profesionalno upravljanje. Ali samo neki od tih fondova imaju drugu korist, a to je visoki prinos od dividendi.
Sredstva s visokom dividendom prinose ulagačima koji prioritet daju stalnom dohotku. Ta sredstva ulažu samo u dionice s visokom dividendom i obveznice visokih kupona kako bi dioničarima godišnje imali redoviti prihod.
Taj se prihod isplaćuje u obliku raspodjele dividendi, koji predstavljaju ulagačev dio zarade fonda iz svih izvora.
Mnogi fondovi osmišljeni su za izbjegavanje imovine koja stvara dividendu i obveznica koje plaćaju kamate kako bi se smanjila porezna obveza njihovih dioničara. Drugi se fokusiraju na potencijal brzog rasta cijena dionica, a ne na stalni, ali skromniji prihod od dividendi. Ali i ti fondovi mogu imati podjelu dividendi.
U svakom slučaju po zakonu su potrebna sva sredstva za raspodjelu nagomilanih dividendi barem jednom godišnje, ali od tada se vrijeme i drugi detalji mogu značajno razlikovati.
Razumijevanje sredstava za isplatu dividendi
Dividende predstavljaju dio dobiti kompanije. Tvrtke koje financijski napreduju često dio zarade dioničarima prolaze u obliku dividendi.
Svaki dioničar dobiva postavljeni iznos za svaku posjedujuću dionicu. Primjerice, IBM je 10. lipnja 2019. isplatio dividendu od 1, 62 USD po dionici. Coca-Cola je isplatila dividendu od 40 centi po dionici. Boeing je najavio dividendu u iznosu od 2.055 dolara po dionici.
U fondu s visokim dividendnim prinosom, taj prihod može predstavljati veliki komad njegovog ukupnog prinosa. Fondovi koji su orijentirani na rast mogu zaraditi skromne dividende na samo nekoliko udjela.
Ulagači uzajamnih fondova mogu izvršiti raspodjelu dividendi kad su izdani ili mogu odlučiti ponovo uložiti novac u dodatne dionice fonda.
Zakonski fondovi koji dobivaju bilo kakve dividende od ulaganja u njihove portfelje zakonom su obavezni da ih proslijede svojim dioničarima. Točan način na koji to rade fondovi mogu se razlikovati.
Kako se obračunavaju kamate
Uzajamni fond može imati portfelj koji uključuje dionice koje nose dividendu ili kamatne obveznice, ili oboje.
Potrebni su uzajamni fondovi da sav neto prihod dioničarima prenesu u obliku isplate dividendi, uključujući kamate zarađene dužničkim vrijednosnim papirima poput korporativnih i državnih obveznica, trezorskih zapisa i trezorskih zapisa.
Obveznica obično plaća fiksnu kamatnu stopu svake godine, koja se naziva njegovom kuponskom uplatom. Plaćanje je postotak nominalne vrijednosti obveznice.
Za razliku od dividendi na dionice, kamate na obveznice su zagarantovane i iznos plaćanja se utvrđuje unaprijed.
Ulagači koji istražuju fondove trebaju znati uključuju li povijesni prinosi koje vide na informativnom listu o investiranju uložiti dividende - drugim riječima, ne povećavati potencijalni povrat pod pretpostavkom da uključuje stopu rasta plus raspodjelu dividendi.
Agregacija i vrijeme
Većina tvrtki koje isplaćuju dividende na povlaštene dionice ili uobičajene dionice ili oboje obično to čine kvartalno. Postoje tvrtke koje plaćaju polugodišnje pa čak i nekoliko njih koje mjesečno izdaju čekove za dividendu.
Uzajamni fondovi prikupljaju taj prihod, a zatim ga razmjerno dijele dioničarima.
Sva su sredstva zakonski potrebna za raspodjelu nagomilanih dividendi najmanje jednom godišnje. Oni koji su usmjereni prema tekućem dohotku isplaćivat će dividendu na kvartalno ili čak mjesečno. Ali mnogi drugi isplaćuju samo dividende na godišnjem ili polugodišnjem nivou kako bi se smanjili administrativni troškovi.
Neki fondovi mogu u određenim mjesecima uskratiti neke dividende i kasnije ih isplatiti kako bi postigli ravnomjerniju raspodjelu dohotka.
Kamate koje se zarađuju od vrijednosnih papira s fiksnim dohotkom u njihovim portfeljima također se sabiraju i raspodjeljuju dioničarima razmjerno. Na računima se mogu prikazati kao prihod od dividende.
O ponovnom ulaganju dividende
Neki ulagači, pogotovo oni koji nisu umirovljenici, radije reinvestiraju svoje dividende, nego primaju isplatu. Uspostavljanje plana reinvestiranja za dividendu jednostavno je s uzajamnim fondovima. Ulagač jednostavno obavještava brokera ili tvrtku koja obavlja fondove da automatski reinvestiraju novac u dodatne dionice.
Dioničari također mogu koristiti svoje dividende za kupnju dionica drugog fonda. Tvrtka fonda to obično dopušta sve dok je drugi fond unutar vlastite obitelji. Nezavisni posrednici i investicijske tvrtke to često rade bez obzira za koji se fond kupuje.
Ključni odvodi
- Dividende su dio ulagača u dobiti tvrtke. Tvrtka odobrava iznos na temelju svojih financijskih rezultata. Interes je isplata investitorima za zajam novca državi ili korporaciji u obliku obveznice ili drugog dužničkog instrumenta. Glavne dividende na dionice i kamate na obveznice plaćaju se uzajamnim fondovima kao raspodjelu dividende za financiranje ulagača.
Porezno izvještavanje i cijene dionica
Fondovi koji isplaćuju dividendu smanjit će njihove cijene dionica za iznos dividende koja se isplaćuje na datum ex-dividende na isti način kao i pojedinačne dionice.
Na primjer, fond s cijenom dionice od 10, 42 USD koji isplaćuje dividendu od 0, 10 USD po dionici trgovat će na 10, 32 USD na datum ex-dividende. Svi dioničari koji su na datum evidentiranja bili vlasnici dionica isplatit će ovu dividendu.
Ako ne potječu od sredstava unutar pojedinačnog mirovinskog računa (IRA) ili mirovinskog povlaštenog mirovinskog plana, sve se dividende sada tretiraju kao obični dohodak u godini u kojoj su uplaćeni.
Dividende uzajamnih fondova iskazuju se na Obrascu 1099-DIV poput dividendi pojedinih dionica.
Pravila za reinvestiranje, združivanje i cijene u velikoj su mjeri ista za matično ograničeno partnerstvo, fondove za ulaganja u nekretnine, fondove namijenjene datumima i fondove kojima se trguje na burzi (ETF) koji isplaćuju dividende.
