Što je opisni obračun
Deskriptivna naplata je oblik naplate klijenata za transakcije s kreditnim karticama koji sadrži detalje o svakoj transakciji. Kupac, obično primajući opisni račun, primit će informacije o datumu transakcije, podatke trgovca, opis isporučene robe ili usluga i druge pojedinosti.
BREAKING DOWN Deskriptivni naplate
Opisni obračuni razvijeni su u zamjenu za naplatu klubova u 1970-ima, koji je počeo padati u popularnosti i za potrošače i za kompanije s kreditnim karticama. Naplata za klupske klubove zahtijevala je od kreditne kartice da kupcima pošalje stvarne listiće kreditne kartice za svaku transakciju, što računovodstveni postupak usklađivanja izvoda čini skupljim i napornijim za sve strane.
Naravno, neki su se kupci i zagovornici opirali prelasku na opisno naplaćivanje, favorizirajući osjećaj sigurnosti i detaljne informacije o transakcijama koje se pružaju papirnatom stazom, a naplata za zemlje u klubu ostala je najsigurnija samo za transakcije osoba. Kreditne transakcije pokrenute telefonom ili putem interneta, koje su definirale maloprodajne navike potrošača, zaobilaze sve prednosti naplate na papiru.
Kako je opisno naplaćivanje postalo standard za naplatu putem kreditnih kartica, počeli su se primjenjivati i pročišćavati propisi o načinu naplate vlasnika kartica. Konkretno, Uredba Z, provedena Zakonom o pozajmljivanju istine iz 1968., zahtijeva da ako tvrtka za kreditne kartice ne uključi listiće transakcija u svoje naplate, kao što je to slučaj kod naplate za klupske klubove, vjerovnik je dužan vlasniku kartice pružiti detaljne podatke o transakciji, uključujući datum transakcije, identificiranje podataka o trgovcu koji je vodio transakciju i pojedinosti o isporučenoj robi ili uslugama.
Opisni naplate i Zakon o pozajmljivanju istine
Zakon o pozajmljivanju istine (TILA) savezni je zakon Kongresom SAD-a usvojio 1968. godine i donio je zaštitu potrošača u njihovom poslovanju s vjerovnicima i zajmodavcima. TILA je nakon toga implementirao Odbor Federalnih rezervi putem niza propisa.
Uredba Z utvrđuje pravila protiv zabludnih postupaka od strane kreditora i zajmodavaca, zahtijevajući od svih stranaka koje daju kredite pismeno otkrivaju uvjete svojim klijentima i daju detaljne informacije o svim transakcijama kako klijenti ne bi bili zavedeni u vezi s ključnim detaljima naplate, poput kamatnih stopa, financijske naknade i neovlaštene troškove. Pravila za opisne postupke naplate posebno su obrađena u Pravilniku Z.
Iako savezni zakon regulira implementaciju i tumačenje TILA-e i odgovarajućih propisa, neke države i industrije primijenili su jače zahtjeve i propise koji se odnose na otkrivanje informacija i izvještavanje o transakcijama, pružajući i vjerovnicima i potrošačima veću zaštitu od netačnih, nepoštenih ili lažnih praksi.
