Što je mirovinski plan za ravnotežu novca?
Mirovinski plan bilansa gotovine je mirovinski plan s mogućnošću doživotne rente. Za plan stanja gotovine, poslodavac kreditira račun sudionika sa postavljenim postotkom njihove godišnje nadoknade plus kamata.
Mirovinski plan bilansa novca je plan s definiranim naknadama. Kao takav, ograničenja financiranja plana, zahtjevi za financiranjem i rizik ulaganja temelje se na zahtjevima s definiranim koristima. Promjene u portfelju ne utječu na konačne koristi koje je sudionik dobio nakon umirovljenja ili prestanka, a tvrtka snosi svu vlasničku dobit i gubitak u portfelju.
Ključni odvodi
- Mirovinski mirovinski plan je onaj u kojem sudionici primaju određeni postotak svoje godišnje nadoknade plus kamate. Korist takvih planova je da se ograničenja doprinosa povećavaju s dobi. Osobe 60 i stariji mogu uštedjeti više od 200.000 dolara godišnje u pretporeznim doprinosima na 401 (k) gdje su ukupni doprinosi poslodavaca i zaposlenika za one starije od 50 godina ograničeni na 57 000 USD.
Razumijevanje mirovinskih planova za uravnoteženje gotovine
Iako je mirovinski plan bilansa gotovine plan s definiranim primanjima, za razliku od redovnog plana definiranih primanja, plan bilansa gotovine održava se na individualnom računu slično kao plan definiranog doprinosa. Plan stanja novca djeluje slično kao plan definiranog doprinosa, jer promjene u vrijednosti portfelja sudionika ne utječu na godišnji doprinos.
Dodane značajke mirovinskog plana za ravnotežu novca slične su onima od 401 (k) planova. Kao i u tradicionalnom mirovinskom planu, ulaganjima se upravlja profesionalno, a sudionicima se obećava određena korist pri odlasku u mirovinu. Međutim, koristi su iskazane u iznosu salda na računu u 401 (k) stilu, a ne u uvjetima mjesečnog strujanja prihoda.
Imajući mirovinski plan za gotovinsku ravnotežu, osim cijene od 401 (k), može pomoći šteditelju da smanji porezne račune i ojača svoje gnijezdo. Oni manje ovise o onima koji ovise o izdašnim tradicionalnim mirovinskim planovima.
Mnogi stariji vlasnici tvrtki traže ove planove za dodatno punjenje mirovinske štednje zbog izdašnih granica doprinosa koje se povećavaju s godinama. Osobe starije od 60 godina mogu napuhati preko 200 000 USD godišnje prireza prije poreza.
Sa 401 (k) ukupni doprinosi poslodavaca i zaposlenika za one starije od 50 godina znatno su ograničeni. Za poreznu godinu 2020. maksimalni kombinirani doprinos iznosi 63.500 USD, pokazuju podaci Službe za unutarnje prihode (IRS). Ta brojka uključuje 6.500 američkih dodataka za nadoknadu za one starije od 50 godina.
Kako rade mirovinski planovi za uravnoteženje gotovine
Doprinosi poslodavaca u bilanci gotovine za redovne zaposlenike obično iznose otprilike 5% do 8% plaće u usporedbi s 3% doprinosa koji su tipični za 401 (k) planove. Sudionici također primaju godišnji "kredit za kamate". Ovaj kredit se može postaviti po fiksnoj stopi, poput 5%, ili promjenjivoj stopi, kao što je 30-godišnja stopa riznice. Nakon odlaska u mirovinu, sudionici mogu uzeti anuitet na temelju stanja na računu ili paušalnog iznosa koji se zatim može prevesti u IRA ili plan poslodavca.
Mirovinski planovi za gotovinsku ravnotežu mogu biti skuplji od planova za 401 (k), dijelom i zato što aktuar mora svake godine potvrditi da se plan pravilno financira. Tipični troškovi uključuju 2.000 do 5.000 USD naknada za postavljanje, 2.000 do 10.000 USD godišnjih administrativnih naknada i naknada za upravljanje investicijama u rasponu od 0, 25% do 1% imovine.
