Propisi o usluzi unutarnjih prihoda (IRS) zabranjuju korištenje sredstava na računu plana 401 (k) kao osiguranje za zajam, ali ponekad je moguće da pojedinac dobije zajam izravno sa svog računa 401 (k).
Dostupnost sredstava od 401 (k)
Kao najpopularnije vozilo u mirovinskoj štednji u Americi, planovi 401 (k) imaju nekoliko sjajnih značajki, poput poreza odgođenog poreza, podudaranja doprinosa i rezerviranja za starije štediše. U tom smislu, jedan od njihovih nedostataka je nedostatak pristupačnosti. Struktura računa od 401 (k) razlikuje se od tradicionalnog pojedinačnog mirovinskog računa ili IRA-e.
Ključni odvodi
- IRS vam ne dopušta korištenje sredstava na vašem računu 401 (k) kao osiguranje za zajam. Pod određenim okolnostima možete ga posuditi od svog 401 (k) ako vaš plan dopušta. Uzimanje zajma od vašeg 401 (k) dolazi s nedostacima koje je potrebno pažljivo razmotriti.
Dok se IRA održava na ime vlasnika računa, račun 401 (k) vodi se na ime poslodavca pojedinca u njegovo ime. Specifični plan 401 (k) ponuđen preko poslodavca uređuje okolnosti pod kojima pojedinci mogu povući novac s računa, a mnogi poslodavci dopuštaju prijevremeno podizanje novca samo u slučaju ozbiljnih financijskih teškoća. Ova osnovna strukturalna činjenica u vezi s računima 401 (k) jedan je od glavnih čimbenika koji predstavlja prepreku za korištenje sredstava računa kao osiguranja za zajam.
Jedan od ostalih primarnih razloga proizlazi iz činjenice da su ovi računi posebno zaštićeni od vjerovnika Zakonom o sigurnosti dohotka od umirovljenika ili ERISA. Stoga, ako se 401 (k) koristi kao osiguranje za zajam, vjerovnik ne bi imao mogućnost naplate s računa u slučaju da zajmoprimac ne ispunjava plaćanje zajma.
Posudba od 401 (k)
Umesto korištenja računa 401 (k) kao osiguranja, pojedinac će možda moći posuditi potreban novac sa samog računa 401 (k). Dozvoljeno je zajam od svog 401 (k) samo u inicijalnim planovima dokumenata kojima je uspostavljen plan sponzoriran od strane poslodavaca izričito stoji da je uključena odredba o zajmu. Te podatke možete zatražiti od kontakta za ljudske resurse vaše tvrtke ili od sponzora plana 401 (k) plana.
Nakon što utvrdite da je zajam protiv vašeg 401 (k) dostupan, podnesite zahtjev za kredit za potreban iznos do raspoloživog ograničenja izravno svojem sponzoru plana 401 (k). Na primjer, ako vašim planom 401 (k) upravlja Fidelity Investments, usmjerite svoj zahtjev tamo.
Nakon što sponzor vašeg plana obradi i odobri vaš zahtjev za kredit od 401 (k), dobit ćete ček ili izravni polog za traženi iznos, umanjen za naknade za pokretanje zajma.
Posudba od 401 (k) ima i prednosti i nedostatke koje je potrebno pažljivo izmjeriti.
prozodija
-
Za razliku od osobnog zajma konvencionalnog zajmodavca, gdje otplaćujete (uključujući kamate) banci ili kreditnoj uniji, otplata zajma 401 (k) vraća se nazad na vlastiti račun.
-
Kamata plaćena za 401 (k) zajmove znatno je niža od kamatnih stopa na neobezbjeđeni zajam koji nudi zajmodavac i koristi vam se kao dužnik za razliku od vanjskog zajmodavca.
-
Zajam od 401 (k) ne zahtijeva opsežnu kreditnu prijavu, kreditni ček ili osiguravanje ugovora, a sredstva dobijate u nekoliko radnih dana.
kontra
-
Iako se prihodi od kredita od 401 (k) ne oporezuju sve dok ste zaposleni u tvrtki, sredstva se smatraju oporezivom raspodjelom ako ih ne vratite u cijelosti nakon prestanka radnog odnosa. Ako ste mlađi od 59½, distribucija također rezultira porezom od 10%.
-
Kredit protiv 401 (k) snižava vašu mirovinsku štednju, što na padu tržišta može biti teško nadoknaditi.
-
Ovisno o vašem vremenskom okviru do odlaska u mirovinu i koliko vremena vam je potrebno da vratite na račun, vaš račun nikada neće nadoknaditi gubitak tih sredstava ili prilike za priznavanje.
-
Iako se isplate kredita vraćaju na vaš račun od 401 (k), dodatna odgoda plaće može biti štetna za novčani tok koji vam je potreban za ostale životne troškove.
401 (k) Ograničenja zajma
Od studenog 2019. IRS dopušta pojedincu da posuđuje ono što je manje: do 50 000 USD ili 50% vrijednosti na računu (iznos u iznosu od 401 (k) pojedinca koji bi primio u slučaju da napusti posao),
Doprinosi poslodavaca nisu uključeni u izračun iznosa zajma koji ispunjavate uvjete.
Iako je ovo ograničenje isto za gotovo sve planove koje sponzoriraju poslodavci, tvrtke se razlikuju u odnosu na ograničenja upotrebe sredstava od kredita. S nekih 401 (k) planova, zaposlenicima je omogućeno da uzmu zajam samo za plaćanje medicinskih troškova koji nisu pokriveni troškovima osiguranja ili obrazovanja supružnika ili djeteta. U drugim slučajevima, zajamna sredstva mogu koristiti za predujam za kupnju kuće ili za opće financijske teškoće.
Limit od 50% ne može se primijeniti u slučaju da vrijednost pojedinog računa za pojedinca bude manja od 20 000 USD. U tom slučaju pojedincu se može omogućiti da posudi čak 10.000 USD s računa, pod uvjetom da vrijednost privatnog računa iznosi najmanje 10.000 USD.
Uvjeti otplate zajmova 401 (k)
Kao i drugi krediti, sredstva dobivena s računa od 401 (k) moraju biti vraćena, uz kamate. Za razliku od zajma od banke, plaćena kamata ide na sam račun 401 (k). S većinom poslodavaca, plaćanje zajma ne može se produljiti nakon petogodišnjeg roka, a vrši se putem odgode plaće. U nekim slučajevima, poput zajma za predujam kuće, otplata se može produžiti preko petogodišnjeg maksimuma.
Ako pojedinac napusti svoj posao prije vraćanja kredita, dužan je do listopada sljedeće godine (datum dospijeća porezne prijave, uključujući produženje) vratiti novac. Ako se zajam ne otplati u navedenom vremenskom okviru, on se označava kao preuranjena raspodjela sredstava i na taj način podliježe porezu na dohodak, plus 10% kazna za rano povlačenje za korisnike kredita mlađih od 59½.
