Banke skrbnici i skrbnici uzajamnih fondova, poznati kao korporacije uzajamnih fondova, imaju vrlo slične uloge za različite klijentele. Čuvari uzajamnog fonda odgovorni su za osiguranje i upravljanje vrijednosnim papirima koji se nalaze u zajedničkom fondu. Tehnički gledano, skrbnici uzajamnog fonda spadaju pod okrilje banaka skrbnika; međutim, češće se poziva na skrbnike kada se govori o klijentima pojedinačnih ili poslovnih ulagača, a ne o klijentima uzajamnog fonda.
Uloga skrbnika
Na financijskim tržištima skrbnik je svaki poslovni subjekt koji drži ulagačku imovinu kupca za zaštitu. Obično skrbnik nudi i nagodbe u trgovini, devizne transakcije i porezne usluge. Industrija skrbničkih usluga znatno je porasla od 1980-ih, ali profitne marže i dalje se smanjuju. Manje tvrtke su se prilagodile novim okolnostima pomoću tehnoloških inovacija.
Skrbnik uzajamnog fonda
Banke pružaju skrbničke usluge mnogim vrstama klijenata, uključujući uzajamne fondove, investicijske menadžere, mirovinske planove, osiguravajuća društva, zaklade i agencijske račune. Skrbnik koji brine o uzajamnim fondovima jednostavno se naziva skrbnikom uzajamnog fonda.
Skrbnik uzajamnog fonda može biti banka ili skrbnički fond. Imovina fonda, temeljni vrijednosni papiri, čuvaju se s trećom stranom kako bi se smanjio rizik beskrupuloznih posrednika koji iskorištavaju prednost fonda. Skrbnik također može voditi evidenciju fonda ili pratiti druge podatke ako je potrebno.
Zakon o investicijskim društvima iz 1940. godine regulira skrbništvo nad imovinom uzajamnih fondova. Prema Zakonu, uzajamni fondovi i skrbnici moraju se registrirati kod Komisije za vrijednosne papire.
