Što je mirovinski stup?
Mirovinski stup jedan je od pet mirovinskih formata koje je istaknula Svjetska banka. Koncept pet stupa razvijen je 2005. godine i od tada su ga usvojile mnoge zemlje s ekonomskom reformom u Srednjoj i Istočnoj Europi.
Okvirni okvir petoga stupa politike Svjetske banke definira niz elemenata dizajna za određivanje modaliteta i opcija mirovinskog sustava koje treba uzeti u obzir. Prvotno su bila zacrtana tri stupa Svjetske banke, zajedno s obveznim individualnim financiranim uštedama. Ono se kreće od osnovnog, minimalnog stupnja socijalne zaštite do financijske i nefinancijske potpore raznih generacija starijim osobama.
Ključni odvodi
- Mirovinski stup jedan je od pet oblika mirovina koje je zacrtala Svjetska banka, a koji su razvijeni 2005. Okvir s pet stupa definira niz elemenata dizajna za određivanje modaliteta i opcija mirovinskog sustava koje treba uzeti u obzir. Sustav se kreće od osnovnog, minimalnog stupnja socijalne zaštite do financijske i nefinancijske podrške raznih generacija starijim osobama. Kanadski mirovinski plan, američki sustav socijalnog osiguranja, 401 (k), IRA i RRSP sustavi spadaju u opseg sustava pet stupa.
Razumijevanje mirovinskog stupa
Okvir politike mirovinskog stupa Svjetske banke fokusiran je na način na koji je najbolje postići temeljne ciljeve mirovinskih sustava - a to je zaštita od rizika od siromaštva u starosti i ujednačavanje potrošnje iz nečijeg radnog života u mirovinu.
Postavljajući ove ciljeve, Svjetska banka potiče donositelje politika na razmatranje šireg pitanja socijalne zaštite i socijalne politike, koja razmatraju siromaštvo i ranjivosti različitih dohodovnih skupina. Neka od tih ključnih pitanja uključuju:
- Trebaju li resursi posvetiti pružanju zaštite od siromaštva u starosti u društvima u kojima se druge grupe - poput djece - mogu suočiti s većim rizikom od siromaštva i ranjivosti. Koliko bi društvo trebalo nastojati preraspodjelu dohotka kroz mirovinski sustav i kako to može osigurati da ta preraspodjela postane transparentna i progresivna. Koje bi mjere trebale biti poduzete za jačanje povoljnog okruženja koje pogoduje reformama koje najbolje zadovoljavaju temeljne ciljeve.
Nakon što se utvrde ovi osnovni ciljevi, tada se može prepoznati mandat javnog mirovinskog sustava, ravnoteža između osiguranja i adekvatnosti funkcija i odgovarajućih mogućnosti oblikovanja sustava.
Pet stubova
Cilj je sustava s pet stupa odvajanje glavnih ciljeva mirovinskih i / ili mirovinskih planova na sljedeće stupove:
- Stub 0: Prvi stup je opći program socijalne pomoći koji je posebno dizajniran za suzbijanje siromaštva. Ovaj je stup namijenjen pružanju najosnovnije socijalne zaštite. Kanadski mirovinski plan jedan je takav primjer. 1. stup: Ovaj se stup između ostalog bavi rizikom pojedinačne miopije, niskim primanjima i neprimjerenim horizontima planiranja zbog neizvjesnosti očekivanih životnih vijeka i nedostatka ili rizika financijskih tržišta. Obvezni sustavi koji ovise o javnom doprinosu spadaju u ovaj blok, kao što su američki sustav socijalnog osiguranja i kanadski mirovinski plan. 2. stup: U okviru ovog stupa primatelji i poslodavci plaćaju sustav privatnog financiranja. To uključuje mirovinske fondove i račune s definiranim doprinosima i / ili planove s širokim rasponom mogućnosti dizajniranja. Primjer je plan 401 (k). 3. stup: Dobrovoljni privatno financirani računi dio su ovog stupa. Oni uključuju pojedinačne planove štednje, osiguranje itd. Ovo je dodatni stup i obuhvaća račune poput individualnog mirovinskog računa (IRA) u američkom stupu 4: Konačni je nefinancijski stup koji pruža pristup neformalnoj potpori kao što je obitelj podršku, druge formalne socijalne programe poput zdravstvene zaštite i / ili stanovanja i drugu pojedinačnu financijsku i nefinancijsku imovinu, kao što su vlasništvo nad kućama i povratne hipoteke ako su dostupne.
Primjeri planova za umirovljenje
Mnoge zemlje imaju uspostavljene mirovinske sustave koji se uklapaju u ciljeve pet stubova Svjetske banke. Uvjeti specifični za pojedinu zemlju zahtijevaju prilagođeni pristup koji bi trebao značajno definirati što je izvedivo za svaku zemlju. Dakle, ne postoji pristup koji bi odgovarao svima.
Budući da se financijski i socijalni uvjeti razlikuju od zemlje do zemlje, ne postoji jedinstveni pristup za mirovinske sustave.
Sjedinjene Države imaju uspostavljen niz različitih sustava. Sustav socijalnog osiguranja stvoren je 1935. godine, a njime upravlja Uprava za socijalno osiguranje. Ovisi o obveznim doprinosima javnosti. Sustav osigurava naknade za odlazak u mirovinu, invalidske i obiteljske naknade. Svi koji su dali doprinose najmanje 10 godina ispunjavaju uvjete. Pogodnosti počinju započeti za one koji napune 62 godine i povećaju se za sve koji čekaju da ih prikupe nakon navršenih 67 godina.
Američki državljani također mogu graditi svoje mirovinske račune ulaganjem u 401 (k), kvalificirani poslodavac mirovinski plan koji omogućava porezno odgođen doprinos iz njihovih plaća ili plaća. Druga je mogućnost IRA, investicijski račun koji vlasniku omogućuje izgradnju mirovinske štednje kroz rast bez poreza ili na odgodu poreza.
U Kanadi građani mogu primati mirovine iz dva različita izvora - sustav za starosnu sigurnost (OAS) i kanadski mirovinski plan. OAS sustav oporeziva je mirovina koja je dostupna putem poreznih prihoda vlade. Državljani i oni koji mogu dokazati status kanadskih stanovnika koji imaju 65 godina ili više. Kanadski mirovinski plan sličan je američkom sustavu socijalnog osiguranja koji se oslanja na doprinose zaposlenih.
Registrirani planovi mirovinske štednje (RRSP) daju Kanađanima još jedan put kroz koji mogu uštedjeti za mirovinu. I zaposlenici i poslodavci mogu dati doprinose na osnovi prije oporezivanja. Novac na ovom računu raste oporezano sve dok se vlasnik računa ne povuče i ne počne podizati.
