Znate, naravno, što je 401 (k), a što IRA. No otkad su na scenu izašle Roth verzije ovih vozila s povoljnijim oporezivanjem (udvostručenje mogućnosti), raspoređivanje dolara za mirovinsko planiranje postajalo je sve složenije. Evo priloga na oba Rotha. Dobra vijest je da, za razliku od Roth IRA-e, Roth 401 (k) djeluje gotovo identično tradicionalnom 401 (k), što se tiče doprinosa.
Ključni odvodi
- Roth mirovinski računi omogućuju štedišama da rastu svoj novac bez poreza koristeći dolare nakon oporezivanja. Pravi planovi 401 (k) nude se od poslodavaca i na mnoge su načine slični tradicionalnim 401 (k), ali ne koriste pret - oporezivi fondovi. Pravi IRA-i postavljaju se na individualnoj osnovi i podliježu sličnim pravilima i ograničenjima doprinosa kao tradicionalni IRA-i.
Roth 401 (k)
Za razliku od tradicionalnih 401 (k), račun Roth 401 (k) financira se novcem nakon oporezivanja (za razliku od dolara prije oporezivanja). Ova vrsta plana službeno je ušla u prostor za umirovljenje ulaganja 2006. Ova inovacija je stvorena odredbom Zakona o izjednačavanju gospodarskog rasta i porezne olakšice iz 2001. godine.
Po uzoru na Roth IRA, Roth 401 (k) pruža investitorima mogućnost da financiraju račune novcem nakon oporezivanja. Ne plaćaju se odbitci poreza na doprinose za Roth 401 (k), ali ulagači neće dugovati porez na kvalificiranu distribuciju. Sudionici u planovima 403 (b) također mogu sudjelovati na Roth računu.
Ponuda Roth 401 (k) je za poslodavce dobrovoljna. Kako bi ponudili takav plan, poslodavci moraju uspostaviti sustav praćenja za odvajanje Roth imovine od trenutnog plana tvrtke. Ovo može biti skup prijedlog, a vaš poslodavac može odlučiti da to ne čini.
Roth IRA
Ime je dobio po senatoru iz Delawarea, Williamu Rothu, a uspostavljen Zakonom o olakšicama za porezne obveznike iz 1997. godine, Roth IRA je individualni mirovinski plan (vrsta kvalificiranog mirovinskog plana) koji ima mnogo sličnosti s tradicionalnim IRA-om. Najveća razlika između njih dvojice je kako se oporezuju.
Tradicionalni doprinosi IRA-e uglavnom se plaćaju unaprijed poreza na dobit; obično dobijate odbitak poreza na vaš doprinos i plaćate porez na dohodak kada novac povučete s računa tijekom umirovljenja. Suprotno tome, Roth IRA-ovi financiraju se dolarima nakon oporezivanja; doprinosi nisu porezno priznati - iako biste mogli koristiti štedni porezni kredit od 10% do 50% doprinosa, ovisno o vašem prihodu i životnoj situaciji. Ali nakon što započnete povlačenje sredstava, kvalificirana distribucija je neoporeziva.
Roth IRA-i su dobrovoljni i moraju se postavljati pojedinačno, a ne poslodavcem.
Ograničenja doprinosa
Možete doprinijeti najviše 19.500 USD u 2020. godini za Roth 401 (k) - isti iznos kao i tradicionalni 401 (k). Ako imate 50 ili više godina, možete pridonijeti dodatnih 6.500 dolara kao nadoknadu. Ta ograničenja su po pojedincu; ne morate uzeti u obzir da li ste u braku ili samohrani.
Roth IRA-om možete 2020. godine doprinijeti do 6.000 USD godišnje - a ako imate 50 ili više godina, dodat ćete 1.000 USD, što je ukupno 7000 USD.
Jedna financijska strategija, za one koji žele maksimum u porezno povoljnim uštedama: otvorite obje vrste Roth računa. Između to dvoje možete uložiti do 25.500 USD 2020. godine (19.500 USD u 401 (k), 6000 USD u IRA) - ili još više ako ste dosegli prag dobi od 50 godina do kraja godine.
Granice prihoda
Uz Roth IRA-e, postoje ograničenja u onome što možete pridonijeti (ili čak možete li uopće sudjelovati u jednom) na temelju vašeg prihoda. Općenito, što je veći, to su vaši doprinosi ograničeni. (Za više pogledajte: Roth 401k vs. Roth IRA: Kakva je razlika?)
Međutim, Roth 401 (k) nema ograničenje prihoda; vaš se prihod uopće ne uzima u obzir. To znači da se ne trebate brinuti o svojoj mogućnosti da doprinesete postupnom ukidanju Roth računa kako biste zaradili više novca.
rollovers
Rado ćete znati da kada je u pitanju rollovers nema ograničenja doprinosa; sve što na vašem računu možete prenijeti. Samo budite sigurni da će se stari upravnik računa ili upravitelj izravno prebaciti na entitet koji upravlja novim (ili u najmanju ruku neka novi ček bude izvršen novom upravitelju kao upravitelju računa, a ne osobno vama); na taj način izbjegavate sve moguće nepovoljne porezne posljedice. Također budite sigurni da prelazite s jednog na drugi. (Za više detalja pogledajte: Znajte pravila za Roth 401 (k) Rollovere.)
Donja linija
Ograničenja doprinosa na svim računima povoljnim za porez indeksirana su na inflaciju. To znači da IRS rutinski ponovno procjenjuje maksimalni iznos koji možete doprinijeti uspoređujući ga s ukupnim zdravljem gospodarstva. Ako ste u financijskoj poziciji u kojoj doprinosite blizu maksimalno dopuštenog, budite uvijek u tijeku provjeravanjem tablica IRS-a za Roth IRA-e i Roth 401 (k) s ili pitajući administratora plana trenutna ograničenja,
